PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
37
11. PROPERTI INVESTASI lanjutan
Pada tanggal 31 Desember 2013, manajemen Grup berpendapat bahwa tidak ada indikasi penurunan nilai properti investasi.
Hasil penilaian atas properti investasi Grup yang dilaksanakan oleh Harcourts Bali Ricky Rekan pada tanggal 5 Februari 2014 sebesar Rp23.600.000.000.
12. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI
Rincian investasi pada Entitas Asosiasi sebagai berikut:
Kegiatan Persentase
Entitas Asosiasi Pokok
Kepemilikan Domisili 2013
2012 Kepemilikan Langsung
PT Jayakarta Inti Manajemen Pengelolaan hotel 30 Jakarta
2.656.043.328 2.205.465.567
Kepemilikan Melalui HJW, Entitas Anak
PT Jayakarta Inti Manajemen Pengelolaan hotel 25 Jakarta
2.213.369.441 1.837.887.974
Jumlah 4.869.412.769
4.043.353.541
Berdasarkan akta Notaris Fathiah Helmi, S.H., No. 28 tanggal 18 Agustus 1998, Entitas Induk dan HJW, Entitas Anak, membeli saham PT Jayakarta Inti Manajemen JIM masing-masing sebanyak
300.000 dan 250.000 lembar saham dengan harga nominal sebesar Rp1.000 per lembar saham dengan jumlah kepemilikan masing-masing sebesar Rp300.000.000 atau 30 dan Rp250.000.000
atau 25.
Penyertaan Entitas Induk dan HJW, Entitas Anak, pada JIM dengan persentase kepemilikan masing- masing sebesar 30 dan 25 dinyatakan sebagai berikut:
2013 2012
Nilai tercatat awal oleh Entitas Induk 2.205.465.567
1.958.726.487 Ditambah bagian atas laba bersih
750.577.761 546.739.080
Dikurangi dividen yang diterima 300.000.000
300.000.000
Jumlah 2.656.043.328
2.205.465.567
Nilai tercatat awal oleh HJW 1.837.887.974
1.632.272.072 Ditambah bagian atas laba bersih
625.481.467 455.615.902
Dikurangi dividen yang diterima 250.000.000
250.000.000
Jumlah 2.213.369.441
1.837.887.974
Rincian bagian laba bersih JIM yang diserap oleh Entitas Induk dan HJW, Entitas Anak pada tahun 2013 dan 2012, dicatat sebagai bagian dari
“Penghasilan Beban Kantor Pusat” dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian, sebagai berikut :
2013 2012
Entitas Induk 750.577.761
546.739.080 HJW
625.481.467 455.615.902
Jumlah 1.376.059.228
1.002.354.982
PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
38
13. BEBAN TANGGUHAN - HAK ATAS TANAH
Rincian beban tangguhan - hak atas tanah Grup pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, adalah sebagai berikut :
2013 2012
Hak guna bangunan HJW 4.362.095.500
- Hak atas tanah BRB
1.112.202.785 862.924.338
Akumulasi amortisasi 61.504.112
-
Jumlah 5.412.794.173
862.924.338
Pada tanggal 23 September 2013, berdasarkan Surat Keputusan yang dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan Kabupaten Badung, Bali, No. 200, 201, 203, 204, 205, 206. HJW, Entitas Anak,
memperoleh perpanjangan Hak Guna Bangunan selama 20 tahun dengan harga perolehan sebesar Rp4.362.095.500. Amortisasi Hak Guna Bangunan sebesar Rp61.504.112 untuk tahun 2013 disajikan
dalam akun ”Lain-lain - bersih” sebagai bagian dari pendapatan beban lain-lain pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.
BRB, Entitas Anak memiliki beban tangguhan - hak atas tanah di Jl. By Pass Ngurah Rai, Banjar Pesanggaran, desa Pundungan, Denpasar Selatan, Bali pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012
masing-masing sebesar Rp1.112.202.785 dan Rp862.924.338. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2013, hak atas tanah tersebut masih dalam proses pengurusan izin.
14. UTANG USAHA
Utang usaha seluruhnya merupakan utang kepada pemasok atas pembelian persediaan hotel. Rincian utang usaha berdasarkan umur utang adalah sebagai berikut :
2013 2012
Sampai dengan 1 bulan 6.943.422.471
6.541.411.115 1 bulan - 3 bulan
823.704.705 820.397.273
3 bulan - 6 bulan 242.183.308
169.126.502
Jumlah utang usaha 8.009.310.484
7.530.934.890
Pemasok utama Grup antara lain UD Alam Lestari, CV Patra Buana Putra, PD Sukanda Jaya, UD Indosegar, UD Sari Daging, dan CV Daya Utama Pool.
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, semua utang usaha Grup merupakan utang usaha dari pihak ketiga dan dalam mata uang Rupiah. Tidak ada utang usaha dari pihak berelasi dan tidak ada
utang usaha dalam mata uang asing.
15. UTANG LAIN-LAIN - PIHAK KETIGA Terdiri atas:
2013 2012
Service charge yang belum dibagikan 2.471.606.067
2.289.692.490 Lain-lain
2.219.003.280 1.751.633.406
Jumlah 4.690.609.347
4.041.325.896
