PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
38
13. BEBAN TANGGUHAN - HAK ATAS TANAH
Rincian beban tangguhan - hak atas tanah Grup pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, adalah sebagai berikut :
2013 2012
Hak guna bangunan HJW 4.362.095.500
- Hak atas tanah BRB
1.112.202.785 862.924.338
Akumulasi amortisasi 61.504.112
-
Jumlah 5.412.794.173
862.924.338
Pada tanggal 23 September 2013, berdasarkan Surat Keputusan yang dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan Kabupaten Badung, Bali, No. 200, 201, 203, 204, 205, 206. HJW, Entitas Anak,
memperoleh perpanjangan Hak Guna Bangunan selama 20 tahun dengan harga perolehan sebesar Rp4.362.095.500. Amortisasi Hak Guna Bangunan sebesar Rp61.504.112 untuk tahun 2013 disajikan
dalam akun ”Lain-lain - bersih” sebagai bagian dari pendapatan beban lain-lain pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.
BRB, Entitas Anak memiliki beban tangguhan - hak atas tanah di Jl. By Pass Ngurah Rai, Banjar Pesanggaran, desa Pundungan, Denpasar Selatan, Bali pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012
masing-masing sebesar Rp1.112.202.785 dan Rp862.924.338. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2013, hak atas tanah tersebut masih dalam proses pengurusan izin.
14. UTANG USAHA
Utang usaha seluruhnya merupakan utang kepada pemasok atas pembelian persediaan hotel. Rincian utang usaha berdasarkan umur utang adalah sebagai berikut :
2013 2012
Sampai dengan 1 bulan 6.943.422.471
6.541.411.115 1 bulan - 3 bulan
823.704.705 820.397.273
3 bulan - 6 bulan 242.183.308
169.126.502
Jumlah utang usaha 8.009.310.484
7.530.934.890
Pemasok utama Grup antara lain UD Alam Lestari, CV Patra Buana Putra, PD Sukanda Jaya, UD Indosegar, UD Sari Daging, dan CV Daya Utama Pool.
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, semua utang usaha Grup merupakan utang usaha dari pihak ketiga dan dalam mata uang Rupiah. Tidak ada utang usaha dari pihak berelasi dan tidak ada
utang usaha dalam mata uang asing.
15. UTANG LAIN-LAIN - PIHAK KETIGA Terdiri atas:
2013 2012
Service charge yang belum dibagikan 2.471.606.067
2.289.692.490 Lain-lain
2.219.003.280 1.751.633.406
Jumlah 4.690.609.347
4.041.325.896
PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
39
16. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR
Terdiri atas:
2013 2012
Listrik dan air 3.166.533.111
2.831.598.451 Jasa manajemen, insentif, dan pemasaran Catatan 29
2.274.373.292 2.470.072.424
Jasa profesional 327.687.000
- Gaji dan tunjangan lainnya
149.864.978 302.922.645
Lain-lain masing-masing di bawah Rp100 juta 2.019.680.851
1.632.600.418
Jumlah 7.938.139.232
7.237.193.938 17. PERPAJAKAN
a. Utang Pajak
Terdiri atas:
2013 2012
Entitas Induk: Pajak Penghasilan:
Pasal 21 359.041.057
371.696.073 Pasal 23
21.729.302 18.703.014
Pasal 25 1.049.369.243
- Pasal 29
159.697.250 1.559.037.989
Pajak lainnya: Pajak Hotel dan Restoran
1.290.342.963 819.763.040
Pajak Pertambahan Nilai 1.097.674
- Subjumlah
2.881.277.489 2.769.200.116
Entitas Anak: Pajak Penghasilan:
Pasal 4 2 45.836.191
43.355.832 Pasal 21
565.533.752 222.398.720
Pasal 23 643.489.510
170.145.601 Pasal 25
1.419.158.689 770.184.473
Pasal 29 1.616.192.389
1.565.939.783 Pasal 29 tahun sebelumnya
10.182.994 4.068.857
Final 4.897.324
- Pajak lainnya:
Pajak Hotel dan Restoran 1.484.490.702
1.096.055.816 Subjumlah
5.789.781.551 3.872.149.082
Jumlah 8.671.059.040
6.641.349.198
Utang pajak final merupakan utang pajak sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. 46 Tahun 2013.
