PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
42
17. PERPAJAKAN lanjutan d. Pajak tangguhan
Rincian aset liabilitas pajak tangguhan dan manfaat beban pajak penghasilan tangguhan atas beda temporer antara pelaporan komersial dan pajak dengan menggunakan tarif pajak yang
berlaku untuk tahun 2013 dan 2012 adalah sebagai berikut:
2013
Saldo 1 Januari 2013
Dikreditkan dibebankan pada
Laporan Laba Rugi komprehensif
konsolidasian Saldo
31 Desember 2013
Aset pajak tangguhan Entitas
Induk: Penyisihan imbalan kerja karyawan
3.312.540.373 38.485.691
3.274.054.682
Penyusutan aset tetap 617.352.484
373.467.386 990.819.870
Rugi belum direalisasi atas investasi jangka pendek
875.503.270 67.729.445
943.232.715 Penyisihan penurunan nilai
persediaan 98.804.441
10.571.047 109.375.488
Penyisihan penurunan nilai piutang 84.327.855
38.004.961 46.322.894
Aset pajak tangguhan Entitas Induk - bersih
4.988.528.423 375.277.226
5.363.805.649 Aset pajak tangguhan Entitas Anak:
927.813.426 585.990.408
1.513.803.834
Jumlah Aset pajak tangguhan 5.916.341.849
961.267.634 6.877.609.483
Liabilitas pajak tangguhan Entitas Anak
11.692.277 10.181.289
1.510.988 2012
Saldo 1 Januari 2012
Dikreditkan dibebankan pada
Laporan Laba Rugi komprehensif
konsolidasian Saldo
31 Desember 2012
Aset pajak tangguhan Entitas
Induk:
Penyisihan imbalan kerja karyawan 3.112.674.329
199.866.044 3.312.540.373
Penyusutan aset tetap 809.579.775
192.227.291 617.352.484
Rugi belum direalisasi atas investasi jangka pendek
71.382.986 804.120.284
875.503.270 Penyisihan penurunan nilai
persediaan 71.302.976
27.501.465 98.804.441
Penyisihan penurunan nilai piutang 60.688.928
23.638.927 84.327.855
Aset pajak tangguhan Entitas Induk - bersih
4.125.628.994 862.899.429
4.988.528.423
Aset pajak tangguhan Entitas Anak: 1.573.587.212
645.773.786 927.813.426
Jumlah Aset pajak tangguhan 5.699.216.206
217.125.643 5.916.341.849
Liabilitas pajak tangguhan Entitas Anak
- 11.692.277
11.692.277
PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
43
18. PENDAPATAN DITERIMA DI MUKA
Terdiri atas:
2013 2012
Uang muka tamu 14.027.417.860
16.227.397.100 Lain - lain
2.807.677.813 2.732.235.969
Jumlah 16.835.095.673
18.959.633.069
Uang muka tamu merupakan uang muka yang diterima oleh Entitas Induk dan HJW, Entitas Anak, dari pelanggan untuk sewa pakai kamar hotel.
19. UTANG BANK JANGKA PANJANG
Terdiri atas:
2013 2012
Entitas Induk PT Bank Mandiri Persero Tbk
Kredit Investasi Renovasi -
6.400.000.000 Kredit Investasi Refinancing I
- 17.062.738.870
Kredit Investasi Refinancing II 77.800.000.000
- Entitas Anak
PT Bank CIMB Niaga Tbk Fasilitas Pinjaman Transaksi Khusus I
9.437.500.000 12.387.500.000
Fasilitas Pinjaman Transaksi Khusus II 10.807.171.280
16.257.171.280
Jumlah 98.044.671.280
52.107.410.150
Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun
Entitas Induk PT Bank Mandiri Persero Tbk
Kredit Investasi Renovasi -
5.500.000.000 Kredit Investasi Refinancing I
- 2.000.000.000
Kredit Investasi Refinancing II 8.800.000.000
- Entitas Anak
PT Bank CIMB Niaga Tbk Fasilitas Pinjaman Transaksi Khusus I
3.250.000.000 2.450.000.000
Fasilitas Pinjaman Transaksi Khusus II 5.650.000.000
5.450.000.000
Bagian yang jatuh tempo dalam waktu setahun 17.700.000.000
15.400.000.000
Bagian jangka panjang Entitas Induk
PT Bank Mandiri Persero Tbk Kredit Investasi Renovasi
- 900.000.000
Kredit Investasi Refinancing I -
15.062.738.870 Kredit Investasi Refinancing II
69.000.000.000 Entitas Anak
PT Bank CIMB Niaga Tbk Fasilitas Pinjaman Transaksi Khusus I
6.187.500.000 9.937.500.000
Fasilitas Pinjaman Transaksi Khusus II 5.157.171.280
10.807.171.280
Bagian jangka panjang 80.344.671.280
36.707.410.150
