PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued

are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 September 2014 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2014 and for the Nine Months Period Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 61 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan lanjutan c. Components of income tax expensebenefit continued Rincian bebanmanfaat pajak penghasilan untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: lanjutan Details of income tax expensebenefit for the nine months period ended September 30, 2014 and 2013, consist of the following: continued Periode yang berakhir pada tanggal 30 September Period ended September 30 2014 2013 Adjustments in respect Penyesuaian atas tahun lalu of the previous years Perusahaan 2.399.812 - The Company Entitas anak 4.312.323 - Subsidiaries Sub-total 6.712.135 - Sub-total Pajak tangguhan Deferred tax Perusahaan 9.512.984 14.253.835 The Company Entitas anak 10.636.876 20.310.845 Subsidiaries Sub-total 20.149.860 34.564.680 Sub-total Total 119.421.781 7.207.368 Total Rincian manfaat pajak penghasilan tangguhan adalah sebagai berikut: The details of deferred income tax benefits are as follows: Periode yang berakhir pada tanggal 30 September Period ended September 30 2014 2013 Manfaatbeban pajak Income tax benefit penghasilan - tangguhan expense - deferred Perusahaan Company Rugi fiskal yang dapat dikompensasi 9.512.984 14.253.835 Tax losses carry forward Sub-total 9.512.984 14.253.835 Sub-total Entitas anak Subsidiaries Rugi fiskal yang dapat dikompensasi 12.008.254 22.863.161 Tax losses carry forward Perubahan neto rugi antar perusahaan yang belum Net changes in unrealized direalisasi 1.547.104 3.250.899 inter-company loss Kapitalisasi beban tenaga kerja ke dalam tanaman perkebunan Capitalization of labor costs to belum menghasilkan - 530.711 immature plantations Penyesuaian atas pajak tangguhan Adjustments in respect of previous tahun lalu 175.726 1.031.330 year deferred tax Penyusutan aset tetap - 197.964 Depreciation of fixed assets Sub-total 10.636.876 20.310.845 Sub-total Manfaat pajak tangguhan, neto 20.149.860 34.564.680 Deferred tax benefit, net are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 September 2014 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2014 and for the Nine Months Period Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 62 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. Taxation continued d. Pajak penghasilan badan d. Corporate income tax Pajak kini Current income tax Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan estimasi rugi kena pajak Perusahaan periode berjalan adalah sebagai berikut: The reconciliation between the income before income tax expense as shown in the consolidated statement of comprehensive income and the current estimated taxable loss of the Company are as follows: Periode yang berakhir pada tanggal 30 September Period ended September 30 2014 2013 Laba sebelum beban Income before pajak penghasilan menurut income tax expense laporan laba rugi komprehensif per consolidated statements of konsolidasian 439.274.425 37.651.254 comprehensive income Dikurangi: laba entitas anak sebelum Less: income of subsidiaries before beban pajak penghasilan dan income tax expense eliminasi transaksi dengan and elimination of transactions entitas anak 484.332.244 101.869.370 with subsidiaries Rugi Perusahaan sebelum Loss before income beban pajak penghasilan 45.057.819 64.218.116 tax expense of the Company Beda temporer: Temporary differences: Liabilitas imbalan kerja - - Employee benefits liability Penyusutan aset tetap - - Depreciation of fixed assets Beda tetap: Permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan 7.258.468 7.428.421 Non-deductible expenses Pendapatan yang telah dikenakan pajak Income already subjected to final penghasilan yang bersifat final 252.586 225.646 income tax Rugi kena pajak yang diatribusikan Taxable loss attributable to kepada Perusahaan 38.051.937 57.015.341 the Company Beban pajak penghasilan - periode berjalan - - Income tax expense - current Dikurangi: pajak penghasilan dibayar dimuka - 66.386 Less: prepayment of income taxes Tagihan pajak Claim for tax refund of penghasilan Perusahaan - 66.386 the Company