ASET TIDAK LANCAR LAINNYA OTHER NON-CURRENT ASSETS
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 September 2014 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir
pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of September 30, 2014 and
for the Nine Months Period Then Ended Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated
59
15. UTANG USAHA - PIHAK KETIGA 15. TRADE PAYABLES - THIRD PARTIES
30 September 2014 31 Desember 2013 September 30, 2014 December 31, 2013
Petani - dalam Rupiah 140.014.308
112.798.122 Farmers - in Rupiah
Pemasok dan Kontraktor Suppliers and Contractors
Dalam Rupiah 153.651.218
142.697.095 In Rupiah
Dalam Dolar AS Catatan 36 6.286.017
1.699.850 In US Dollar Note 36
Dalam Dolar Singapura Catatan 36 182.038
8.203 In Singapore Dollar Note 36
Dalam Euro Catatan 36 12.504
127.099 In Euro Note 36
Total 300.146.085
257.330.369 Total
Utang usaha pada petani merupakan utang atas pembelian tandan buah segar TBS dari para
petani Plasma dan Mitra, sedangkan utang usaha pada pemasok dan kontraktor terutama merupakan
utang atas pembelian bahan perawatan, termasuk pupuk dan suku cadang.
Trade payables to farmers represent payables for purchases of fresh fruit bunches FFB from
Plasma and Partnership farmers, while trade payables to suppliers and contractors mainly
represent payables from purchases of maintenance materials, including the fertilizers and spare parts.
Rincian umur utang usaha dihitung sejak tanggal terima faktur adalah sebagai berikut:
An aging detail of trade payables calculated from the invoices’ receiving date was as follows:
30 September 2014 31 Desember 2013 September 30, 2014 December 31, 2013
1 - 30 hari 274.516.068
238.496.253 1 - 30 days
Lebih dari 30 hari 25.630.017
18.834.116 More than 30 days
Total 300.146.085
257.330.369 Total
16. UANG MUKA PENJUALAN 16. SALES ADVANCES
Uang muka penjualan merupakan uang muka yang diterima dari pelanggan sehubungan dengan
penjualan minyak sawit mentah, inti sawit, dan kecambah.
Sales advances represent advances received from customers in relation to sales of crude palm oil,
palm kernel, and germinated seeds.
17. PERPAJAKAN 17. TAXATION
a. Pajak dibayar dimuka a. Prepaid taxes
30 September 2014 31 Desember 2013 September 30, 2014 December 31, 2013
Pajak pertambahan nilai 11.593.164
580.488 Value added tax
Klaim restitusi pajak penghasilan dan
Claims for income tax pajak pertambahan nilai
40.655.833 44.695.243
and value added tax refund
Total 52.248.997
45.275.731 Total
Pada tanggal 30 September 2014, klaim restitusi pajak penghasilan merupakan tagihan
atas kelebihan pembayaran pajak penghasilan badan tahun 2013. Sampai dengan tanggal
penyelesaian laporan keuangan konsolidasian, pemeriksaan pajak masih dalam proses dan
akan diselesaikan pada tahun 2015. As of September 30, 2014, claim for tax refund
represents claim for 2013 corporate income tax overpayment. Up to the date of the
completion of the consolidated financial statements, the tax audit is still in the process
and will be completed in 2015.
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 September 2014 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir
pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of September 30, 2014 and
for the Nine Months Period Then Ended Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated
60
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
a. Pajak dibayar dimuka lanjutan a. Prepaid taxes continued
Pada tanggal 31 Desember 2013, klaim restitusi pajak penghasilan merupakan tagihan
atas kelebihan pembayaran pajak penghasilan badan tahun 2012. Pada bulan Mei 2014,
Perusahaan
dan entitas
anak tertentu
menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar dari Direktorat Jenderal Pajak yang menyetujui
pengembalian klaim restitusi pajak penghasilan tahun 2012 sebesar Rp36.132.588 dari jumlah
keseluruhan klaim restitusi pajak penghasilan sebesar Rp41.611.749. Selebihnya sebesar
Rp5.479.161 yang tidak disetujui dibebankan
sebagai bagian dari “Beban pajak penghasilan – Penyesuaian atas tahun lalu” di laporan laba
rugi komprehensif konsolidasian As of December 31, 2013, claim for tax refund
represents claim for 2012 corporate income tax overpayment. In May 2014, the Company
and
certain subsidiaries
received tax
assessment letters from Directorate General of Taxation, which approved to refund th Group’s
claim for corporate income tax for 2012 at the amount of Rp36,132,588 from the total claim of
Rp41,611,749. Out of the amount not approved, Rp5,479,161, was charged as part
of “Income tax expense – Adjustments in respect of the previous years” in the
consolidated statement of comprehensive income.
b. Utang pajak b. Taxes payable
30 September 2014 31 Desember 2013 September 30, 2014 December 31, 2013
Pajak penghasilan - pasal 21 2.219.013
2.229.730 Income tax - article 21
Pajak penghasilan - pasal 2326 620.679
10.649.042 Income tax - articles 2326
Pajak penghasilan - pasal 42 1.139.798
1.195.149 Income tax - article 42
Pajak penghasilan - pasal 22 7.830
- Income tax - article 22
Pajak penghasilan - pasal 25 6.722.817
5.268.588 Income tax - article 25
Pajak penghasilan - pasal 29 74.995.613
470.832 Income tax - article 29
Pajak penghasilan - pasal 15 36.714
46.087 Income tax - article 15
Pajak pertambahan nilai 11.137.549
9.500.907 Value added tax
Total 96.880.013
29.360.335 Total
c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan c. Components of income tax expensebenefit
Rincian bebanmanfaat pajak penghasilan untuk periode sembilan bulan yang berakhir
pada tanggal-tanggal 30 September 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
Details of income tax expensebenefit for the nine months period ended September 30,
2014 and 2013, consist of the following:
Periode yang berakhir pada tanggal 30 September
Period ended September 30 2014
2013
Periode berjalan Current
Perusahaan -
- The Company
Entitas anak 132.859.506
41.772.048 Subsidiaries
Sub-total 132.859.506
41.772.048 Sub-total