are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
105
38. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN lanjutan
38. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS continued
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari instrumen keuangan Grup pada
tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014: lanjutan
The following table presents the carrying values and estimated fair values of the Group’s financial
instruments as of December 31, 2015 and 2014: continued
Nilai tercatat Nilai wajar
31 Desember 2015 Carrying values
Fair values December 31, 2015
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang bank jangka pendek 475.924.771
475.924.771 Short-term bank loans
Utang usaha - pihak ketiga 404.815.504
404.815.504 Trade payables - third parties
Utang lain-lain Other payables
Pihak berelasi 9.500.000
9.500.000 Related parties
Pihak ketiga 10.748.538
10.748.538 Third parties
Beban akrual 25.018.153
25.018.153 Accrued expenses
Liabilitas imbalan kerja jangka pendek 45.132.843
45.132.843 Short-term employee benefits liability
Utang bank jangka panjang Current maturity of
jatuh tempo dalam satu tahun 174.462.025
174.462.025 long-term bank loans
Utang bank jangka panjang - setelah dikurangi bagian
Long-term bank loans - jatuh tempo dalam satu tahun
2.122.788.472 2.122.788.472
net of current maturity Liabilitas jangka panjang lainnya
326.301.769 326.301.769
Other long-term liability
Total 3.594.692.075
3.594.692.075 Total
31 Desember 2014 December 31, 2014
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
Pihak berelasi 22.596.349
22.596.349 Related party
Pihak ketiga 172.038.769
172.038.769 Third parties
Piutang usaha - pihak ketiga 90.372.701
90.372.701 Trade receivables - third parties
Piutang lain-lain Other receivables
Pihak berelasi 18.452.949
18.452.949 Related party
Pihak ketiga 98.711.515
98.711.515 Third parties
Aset tidak lancar lainnya 5.133.030
5.133.030 Other non-current assets
Total 407.305.313
407.305.313 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang bank jangka pendek
322.546.279 322.546.279
Short-term bank loans Utang usaha - pihak ketiga
331.849.555 331.849.555
Trade payables - third parties Utang lain-lain
Other payables Pihak berelasi
8.500.000 8.500.000
Related parties Pihak ketiga
4.327.171 4.327.171
Third parties Beban akrual
18.681.586 18.681.586
Accrued expenses Liabilitas imbalan kerja jangka pendek
41.513.705 41.513.705
Short-term employee benefits liability Utang bank jangka panjang
Current maturity of jatuh tempo dalam satu tahun
60.716.679 60.716.679
long-term bank loans Utang bank jangka panjang -
setelah dikurangi bagian Long-term bank loans -
jatuh tempo dalam satu tahun 1.307.157.075
1.307.157.075 net of current maturity
Total 2.095.292.050
2.095.292.050 Total
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
106
38. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN lanjutan
38. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS continued
Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam
transaksi jangka pendek antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang
memadai melalui suatu transaksi yang wajar, selain di dalam penjualan terpaksa atau penjualan
likuidasi. Nilai wajar didapatkan dari kuotasi harga pasar, model arus kas diskonto dan model
penentuan harga opsi yang sewajarnya
.
Fair value is defined as the amount at which an instrument could be exchanged in a current
transaction between knowledgeable willing parties in an arms length transaction, other than in a
forced or liquidation sale. Fair values are obtained from quoted market prices, discounted cash flow
models and option pricing models as appropriate.
• Instrumen keuangan dengan jumlah tercatat
yang mendekati nilai wajarnya •
Financial instruments with carrying amounts that approximate their fair values
Nilai wajar untuk kas dan setara kas, piutang usaha, piutang lain-lain, utang bank jangka
pendek, utang usaha, utang lain-lain, beban akrual, dan liabilitas imbalan kerja jangka
pendek mendekati nilai tercatatnya karena bersifat jangka pendek. Jumlah tercatat dari
aset tidak lancar lainnya - simpanan jaminan, utang bank dan liabilitas jangka panjang
lainnya dengan suku bunga mengambang mendekati nilai wajarnya karena selalu dinilai
ulang secara berkala. The fair value of cash and cash equivalents,
trade receivables, other receivables, short- term bank loans, trade payables, other
payables, accrued expenses, and short-term employee benefits liability approximate their
carrying values due to their short-term nature. The carrying values of other non-current asset
- guarantee deposits, bank loans, and other long-term liability with floating interest rates
approximate their fair values as they are re- priced periodically.
• Instrumen keuangan dengan nilai tercatat
pada biaya perolehan •
Financial instruments with carrying amounts at cost
Aset keuangan tidak lancar yang tidak memiliki kuotasi pasar yang dipublikasikan pada pasar
aktif dan nilai wajarnya tidak dapat diukur secara andal aset tidak lancar lainnya -
simpanan yang dapat dikembalikan dicatat pada biaya perolehan.
Non-current financial assets which do not have quoted prices in actual market and their fair
value could not be measured reliably other non-current assets - refundable deposits are
measured at cost.
39. TUJUAN DAN
KEBIJAKAN MANAJEMEN
RISIKO KEUANGAN 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
AND POLICIES
Aset keuangan utama Grup terdiri dari kas dan setara kas, piutang usaha, piutang lain-lain, dan
aset tidak lancar lainnya. Grup juga mempunyai liabilitas keuangan utama seperti utang dan
pinjaman yang dikenakan bunga dan utang usaha. The Groups principal financial assets comprise
cash and cash equivalents, trade receivables, other receivables, and other non-current assets. The
Group has various other financial liabilities such as interest-bearing loans and borrowings and trade
payables.