UANG MUKA PENJUALAN SALES ADVANCES PERPAJAKAN TAXATION

are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 65 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued d. Pajak penghasilan badan d. Corporate income tax Pajak kini Current tax Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan tahun berjalan adalah sebagai berikut: The reconciliation between the income before income tax expense as shown in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income and the current year estimated taxable income of the Company is as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31, 2014 Disajikan kembali - Catatan 4 As restated - 2015 Note 4 Laba sebelum Profit before pajak penghasilan menurut income tax per consolidated laporan laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss komprehensif lain konsolidasian 396.154.441 510.253.197 and other comprehensive income Dikurangi: laba entitas anak sebelum Less: income from subsidiaries before beban pajak penghasilan 392.920.966 550.581.237 income tax expense Eliminasi 39.585.453 62.882.735 Eliminations Laba Perusahaan sebelum Profit before income pajak penghasilan 42.818.928 22.554.695 tax of the Company Beda temporer: Temporary differences: Penyisihan imbalan kerja karyawan 3.039.261 2.013.997 Provision for employee benefits Penyusutan aset tetap 1.703.140 5.348.233 Depreciation of fixed assets Beda tetap: Permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan 9.046.232 4.987.470 Non-deductible expenses Pendapatan yang telah dikenakan pajak Income already penghasilan yang bersifat final 658.943 314.664 subjected to final tax Beda tetap lain-lain 6.963.295 6.963.295 Other permanent difference Laba kena pajak yang diatribusikan Taxable income attributable to kepada Perusahaan 48.985.323 27.626.436 the Company Beban pajak penghasilan - tahun berjalan 12.246.331 6.906.609 Income tax expense – current year Dikurangi: pajak penghasilan dibayar di muka 22.956.406 14.880.629 Less: prepaid income taxes Tagihan pajak Claims for income tax refund of penghasilan - Perusahaan 10.710.075 7.974.020 the Company Laba kena pajak dan beban pajak penghasilan kini Perusahaan untuk tahun 2015 seperti yang disebutkan di atas akan dilaporkan oleh Perusahaan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan “SPT” PPh badan tahun 2015 ke Kantor Pajak. Taxable income of the Company and current income tax expense for 2015, as stated in the foregoing will be reported by the Company in its 2015 annual income tax return “SPT” to be submitted to the Tax Office. are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 66 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued