lanjutan Lampiran 1.
6. Bagaimanakah polasifat permintaan target pasar ?
Insidentil Musiman
Kurang stabil Stabil
Sangat Stabil 7.
Bagaimanakah syarat penjualan yang diterapkan kepada pembeli ? Tunai
Kredit Kombinasi dari tunaikredit
8. Bagaimanakah diversifikasi segmen pasar perusahaan ?
1 segmen 2 segmen
3 segmen 4 segmen atau lebih
11. Jelaskan :………….………………………………………………………………………………...………
……………………………………………………………………………………………………………… Bagaimanakah strategi yang diterapkan dalam memenangkan persaingan ?
lanjutan Lampiran 1.
Petunjuk pengisian :
1. Nama Pesaing
: 2.
Alamat Pesaing :
Keunggulan Bersaing 1-10
T-S-R T-S-R
T-S-R Teknologi
Biaya Mutu
Pelayanan 1-10
II. METODE PEMILIHAN KEUNGGULAN BERSAING
Kedudukan Perusahaan
Kedudukan Pesaing
Pentingnya Memperbaiki
Kedudukan Keterjangkauan
dan Kecepatan Kemampuan
Pesaing untuk Memperbaiki
Tentukan nilai dari masing-masing atribut yang sesuai dengan kondisi perusahaan dan dibandingkan dengan pesaing terdekat pesaing yang paling dominan. Penentuan bobot didasarkan pada penetapan nilai nilai 1 =
nilai rendah, 10 = nilai tinggi, dan bobot T-S-R T = tinggi, S = sedang, R = rendah.
Lampiran 2. Laporan keuangan dan laporan keuangan proyeksi PT. XYZ
NAMA PERUSAHAAN : PT. XYZ A L A M A T : Dusun III Rt.1305 Desa Kalibuaya, Kecamatan Telagasari, Kabupaten Karawang
1 CURRENT RATIO C.R
X 1.71
2.12 1.48
1.18 1.62
3.00 4.06
4.65 6.57
49.19 2
QUICK RATIO Q.R X
1.12 1.48
0.35 0.35
0.46 0.84
1.54 2.56
4.41 37.58
3 DER TOTAL LIABILITY : MODAL
X 0.63
0.46 0.62
1.46 1.03
0.61 0.38
0.22 0.09
0.01 4
LONGTERM LEVERAGE LT.DEBT : MODAL X
0.05 -
- 0.93
0.68 0.45
0.25 0.10
- -
5 EBITDA : TOTAL DEBT
pa 71.31
68.22 49.73
84.05 128.61
268.83 304.27
292.55 360.33
2,327.87 6
EBITDA : INTEREST pa
1,390.23 544.59
572.36 311.56
297.66 435.09
692.62 1,051.97
1,971.68 8,399.67
7 DSC EAT + BUNGA : ANGSURAN + BUNGA
X 8.2
3.2 3.4
1.3 1.2
1.3 1.5
1.6 2.2
53.7 8
PM EAT:PENJUALAN BERSIH 10.00
7.27 5.10
6.30 6.12
7.73 8.99
9.81 10.56
11.14 9
ROE EAT:MODAL 21.25
12.81 13.22
16.02 15.18
18.06 19.45
19.62 19.54
19.17 10
TINGKAT PERTUMBUHAN PENJUALAN BERSIH 5.10
4.88 69.55
16.74 15.00
15.00 15.00
15.00 15.00
15.00 11
LAMA TERTAGIHNYA PIUTANG HARI
45.00 63.00
0.11 -
- -
- -
- -
12 LAMANYA PENGENDAPAN PERSEDIAAN
HARI 65.04
97.92 108.85
78.87 71.99
61.44 63.39
51.11 38.99
28.30 13
TANGIBLE NET WORTH RP.JUTA
1,928 2,211
2,548 3,034
3,577 4,365
5,419 6,741
8,378 10,365
14 MODAL KERJA NETTO
RP.JUTA 793
1,139 761
296 768
1,366 2,109
3,001 4,277
6,553 31-Dec-08
31-Dec-09 31-Dec-10
Rp. Rp.
Rp. Rp.
Rp. Rp.
Rp. Rp.
Rp. Rp.
15 PENJUALAN BERSIH
4,095.40 100.0
3,895.40 100.0
6,604.70 100.0
7,710.40 100.0
8,866.96 100.0
10,197.00 100.0
11,726.55 100.0
13,485.54 100.0
15,508.37 100.0
17,834.62 100.0
16 HARGA POKOK PENJUALAN HPP
2,501.70 61.1
2,387.60 61.3
4,094.90 62.0
4,722.62 61.3
5,432.79 61.3
6,255.86 61.4
7,211.83 61.5
8,313.83 61.7
9,560.91 61.7
11,012.88 61.8
17 BIAYA PENJUALAN, UMUM, ADM, OPERASIONAL
797.10 19.5
812.90 20.9
1,718.80 26.0
1,580.63 20.5
1,817.73 20.5
2,090.39 20.5
2,403.94 20.5
2,764.54 20.5
3,179.22 20.5
3,656.10 20.5
18 796.60
19.5 694.90
17.8 791.00
12.0 1,407.15
18.3 1,616.45
18.2 1,850.76
18.2 2,110.78
18.0 2,407.17
17.9 2,768.24
17.9 3,165.65
17.8
19 BIAYA SEWAKONTRAKNON OPERASIONAL
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
20 BIAYA LAINNYA
0.00 -
0.00 -
0.00 -
45.00 0.6
13.10 0.1
13.10 0.1
13.10 0.1
0.00 -
0.00 -
0.00 -
21 PENDAPATAN LAINNYA
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
22 796.60
19.5 694.90
17.8 791.00
12.0 1,362.15
17.7 1,603.35
18.1 1,837.66
18.0 2,097.68
17.9 2,407.17
17.9 2,768.24
17.9 3,165.65
17.8
23 BIAYA PENYUSUTANAMORTISAI
154.00 3.8
162.80 4.2
171.70 2.6
230.48 3.0
289.26 3.3
289.26 2.8
289.26 2.5
289.26 2.1
289.26 1.9
289.26 1.6
24 642.60
15.7 532.10
13.7 619.30
9.4 1,131.67
14.7 1,314.09
14.8 1,548.40
15.2 1,808.42
15.4 2,117.91
15.7 2,478.98
16.0 2,876.39
16.1
25 BIAYA BUNGA KREDIT
57.30 1.4
127.60 3.3
138.20 2.1
437.20 5.7
538.66 6.1
422.36 4.1
302.86 2.6
228.83 1.7
140.40 0.9
37.69 0.2
26 585.30
14.3 404.50
10.4 481.10
7.3 694.46
9.0 775.43
8.7 1,126.04
11.0 1,505.56
12.8 1,889.08
14.0 2,338.58
15.1 2,838.70
15.9
27 PAJAK PENDAPATAN
175.59 4.3
121.35 3.1
144.33 2.2
208.34 2.7
232.63 2.6
337.81 3.3
451.67 3.9
566.73 4.2
701.58 4.5
851.61 4.8
28 409.71
10.0 283.15
7.3 336.77
5.1 486.12
6.3 542.80
6.1 788.23
7.7 1,053.89
9.0 1,322.36
9.8 1,637.01
10.6 1,987.09
11.1
FORMULIR ANALISA KEUANGAN FAK PAK - 031
I. IKHTISAR KEUANGAN
II. PERNYATAAN RUGI-LABA Proyeksi
Proyeksi
31-Dec-13
Proyeksi
31-Dec-16
Proyeksi
31-Dec-16
Proyeksi
31-Dec-15 31-Dec-15
Proyeksi
31-Dec-17
Proyeksi
31-Dec-17
Proyeksi
31-Dec-13 31-Dec-11
Proyeksi
31-Dec-14
Proyeksi
31-Dec-14
PROFITABILITY GROWTH
LABA BERSIH EAT LABA SEBELUM BUNGA EBT
LABA SEBELUM BUNGA, PAJAK, DEPRESIASI TANGGAL BULAN TAHUN
AMORTISASI EBITDA LABA SEBELUM BUNGA DAN PAJAK EBIT
LEVERAGE Proyeksi
Home Statement Home Statement
CAPACITY
Home Statement
31-Dec-10
LIQUIDITY
COVERAGE
31-Dec-08 31-Dec-09
EFFICIENCY
PERIODE
LABA OPERASIONAL
30-Dec-12
Proyeksi
31-Dec-11 Rp. Juta
Proyeksi Proyeksi
30-Dec-12
Lanjutan Lampiran 2.
TANGGAL BULAN TAHUN 31-Dec-08
31-Dec-09 31-Dec-10
Rp. Rp.
Rp. Rp.
Rp. Rp.
Rp. Rp.
Rp. Rp.
29 KAS DAN BANK
734.32 23
826.18 26
543.18 13
573.98 8
573.98 8
573.98 8
1,059.57 14
2,103.71 26
3,389.40 37
5,110.19 49
30 SURAT BERHARGA
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
31 PIUTANG BERSIH
511.90 16
681.70 21
12.10 0.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- 32
PERSEDIAAN 452.00
14 649.46
20 1,238.10
30 1,034.59
14 1,086.43
15 1,067.61
15 1,269.83
17 1,180.36
14 1,035.46
11 865.70
8 33
BIAYA DIBAYAR DIMUKA 211.61
7 0.00
- 558.13
13 308.42
4 354.68
5 407.88
6 469.06
6 539.42
7 620.33
7 713.38
7 34
PROYEK DALAM PENYELESAIAN 0.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- 35
HARTA LANCAR LAIN-NON OPERASIONAL 0.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- -
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- 36
TOTAL HARTA LANCAR 1,909.83
61 2,157.34
67 2,351.51
57 1,916.99
26 2,015.09
28 2,049.47
29 2,798.46
37 3,823.49
47 5,045.19
55 6,689.27
64
37 HARTA TETAP BERSIH
1,235.10 39
1,072.30 33
1,786.70 43
5,547.51 74
5,258.25 72
4,968.99 71
4,679.73 63
4,390.47 53
4,101.21 45
3,811.95 36
38 HARTA IMMATERIIL
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
39 ------------------------------------
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
40 TOTAL HARTA TETAP
1,235.10 39
1,072.30 33
1,786.70 43
5,547.51 74
5,258.25 72
4,968.99 71
4,679.73 63
4,390.47 53
4,101.21 45
3,811.95 36
41 3,144.93
100 3,229.64
100 4,138.21
100 7,464.49
100 7,273.34
100 7,018.46
100 7,478.19
100 8,213.96
100 9,146.40
100 10,501.22
100
42 KREDIT BANK JANGKA PENDEK Bank ABC
794.09 25
783.84 24
596.32 14
1,258.04 17
819.07 11
125.82 2
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
43 KREDIT BANK JANGKA PENDEK Bank Lain
261.33 8
203.54 6
267.26 6
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
44 HUTANG USAHA
61.70 2
31.30 1
726.90 18
62.60 1
67.61 1
77.75 1
89.41 1
102.83 1
118.25 1
135.99 1
45 PAJAK YANG MASIH HARUS DIBAYAR
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
46 KEWAJIBAN YANG DITANGGUHKAN
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
47 BAGIAN LANCAR HUTANG BANK ABC
0.00 -
0.00 -
0.00 -
300.00 4
360.00 5
480.00 7
600.00 8
720.00 9
650.00 7
0.00 -
48 BAGIAN LANCAR HUTANG BANK LAIN
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
49 TOTAL HUTANG LANCAR
1,117.12 36
1,018.68 32
1,590.48 38
1,620.64 22
1,246.68 17
683.58 10
689.41 9
822.83 10
768.25 8
135.99 1
50 KREDIT BANK JANGKA PANJANG Bank ABC
0.00 -
0.00 -
0.00 -
2,810.00 38
2,450.00 34
1,970.00 28
1,370.00 18
650.00 8
0.00 -
0.00 -
51 KREDIT BANK JANGKA PANJANG Bank Lain
100.00 3
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
52 HUTANG PEMEGANG SAHAM
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
53 TOTAL HUTANG JANGKA PANJANG
100.00 3
0.00 -
0.00 -
2,810.00 38
2,450.00 34
1,970.00 28
1,370.00 18
650.00 8
0.00 -
0.00 -
54 1,217.12
39 1,018.68
32 1,590.48
38 4,430.64
59 3,696.68
51 2,653.58
38 2,059.41
28 1,472.83
18 768.25
8 135.99
1
55 MODALSAHAM YANG DISETOR
300.00 10
300.00 9
300.00 7
300.00 4
300.00 4
300.00 4
300.00 4
300.00 4
300.00 3
300.00 3
56 LABA YANG DITAHAN
1,218.10 39
1,627.81 50
1,910.96 46
2,247.73 30
2,733.85 38
3,276.66 47
4,064.88 54
5,118.78 62
6,441.13 70
8,078.14 77
57 PRIVE DIVIDEN
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
0.00 -
58 LABA RUGI TAHUN BERJALAN
409.71 13
283.15 9
336.77 8
486.12 7
542.80 7
788.23 11
1,053.89 14
1,322.36 16
1,637.01 18
1,987.09 19
59 TOTAL MODAL
1,927.81 61
2,210.96 68
2,547.73 62
3,033.85 41
3,576.66 49
4,364.88 62
5,418.78 72
6,741.13 82
8,378.14 92
10,365.23 99
60 3,144.93
100 3,229.64
100 4,138.21
100 7,464.49
100 7,273.34
100 7,018.46
100 7,478.19
100 8,213.96
100 9,146.39
100 10,501.22
100
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
31-Dec-16
Proyeksi Proyeksi
Proyeksi
31-Dec-17 30-Dec-12
31-Dec-11
Proyeksi
31-Dec-14
TOTAL HUTANG DAN MODAL TOTAL HUTANG
III. N E R A C A
TOTAL HARTA Proyeksi
31-Dec-13
Proyeksi
31-Dec-15
Proyeksi
Lanjutan Lampiran 2.
TANGGAL BULAN TAHUN 31-Dec-08
31-Dec-09 31-Dec-10
61 SALDO AWAL MODAL
1,518.10 1,927.81
2,210.96 2,547.73
3,033.85 3,576.66
4,364.88 5,418.78
5,418.78 6,741.13
DITAMBAH :
62 LABA BERSIH SETELAH PAJAK EAT
409.71 283.15
336.77 486.12
542.80 788.23
1,053.89 1,322.36
1,637.01 1,987.09
63 SETORAN MODAL
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
XXXX 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 64
TOTAL TAMBAHAN 409.71
283.15 336.77
486.12 542.80
788.23 1,053.89
1,322.36 1,637.01
1,987.09 DIKURANGI :
65 PEMBAGIAN KEUNTUNGANPENGAMBILAN PRIVE
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
XXXXX 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 66
TOTAL PENGURANGAN 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 67
KENAIKAN PENURUNAN MODAL 409.71
283.15 336.77
486.12 542.80
788.23 1,053.89
1,322.36 1,637.01
1,987.09 68
SALDO AKHIR MODAL 1,927.81
2,210.96 2,547.73
3,033.85 3,576.66
4,364.88 5,418.78
6,741.13 8,378.14
10,365.23 1,927.81
2,210.96 2,547.73
3,033.85 3,576.66
4,364.88 5,418.78
6,741.13 7,055.78
8,728.22
Proyeksi Proyeksi
Proyeksi Proyeksi
Proyeksi Proyeksi
Proyeksi
TANGGAL BULAN TAHUN 31-Dec-08
31-Dec-09 31-Dec-10
69 SALDO AKHIR HARTA TETAP
1,235.10 1,072.30
1,786.70 5,547.51
5,258.25 4,968.99
4,679.73 4,390.47
4,101.21 3,811.95
DITAMBAH :
70 PENYUSUTAN PERIODE LAPORAN
154.00 162.80
171.70 230.48
289.26 289.26
289.26 289.26
289.26 289.26
DIKURANGI :
71 SALDO AWAL HARTA TETAP
1,389.10 1,235.10
1,072.30 1,786.70
5,547.51 5,258.25
4,968.99 4,679.73
4,390.47 4,101.21
DIKURANGI :
72 PEMBELIAN HARTA TETAP
0.00 0.00
886.10 3,991.29
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
DITAMBAH : 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 73
PENJUALAN HARTA TETAP 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 XXXX
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
74 PEMBELIAN HARTA TETAP BRUTO
0.00 0.00
886.10 3,991.29
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
Proyeksi
31-Dec-16 Rp.
31-Dec-16 Rp.
Proyeksi
31-Dec-15
Proyeksi IV. REKONSILIASI MODAL
Proyeksi
Rp. Rp.
31-Dec-14 Rp.
Rp. 31-Dec-17
Rp. Rp.
Rp. Rp.
31-Dec-17 Rp.
31-Dec-15
V. REKONSILIASI HARTA TETAP
Rp.
Proyeksi
31-Dec-14 31-Dec-13
Rp. 31-Dec-13
31-Dec-11 30-Dec-12
30-Dec-12
Proyeksi
Rp.
Pembelian harta tetap tahun 2010 adalah pembelian 1 unit bangunan di Kawasan Industri
31-Dec-11 Rp.
Rp. Rp.
Rp. Rp.
Rp.
Proyeksi
Lanjutan Lampiran 2.
TANGGAL BULAN TAHUN 12312009
12312010 Rp.
Rp. Rp.
Rp. Rp.
Rp. Rp.
Rp. Rp.
75 LABA BERSIH SETELAH PAJAK
283.15 336.77
486.12 542.80
788.23 1,053.89
1,322.36 1,637.01
1,987.09 76
PENYUSUTAN 162.80
171.70 230.48
289.26 289.26
289.26 289.26
289.26 289.26
77 BIAYA NON KAS LAINNYA AMORTISASI
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 78
PENGADAAN KAS OPERASIONAL BRUTO jmlh. 74+75+76
445.95 508.47
716.60 832.06
1,077.49 1,343.15
1,611.62 1,926.27
2,276.35 79
KENAIKAN PENURUNAN HUTANG USAHA 30.40
695.60 664.30
5.02 10.14
11.66 13.41
28.84 33.16
80 KENAIKAN PENURUNAN HUTANG PAJAK
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 81
KENAIKAN PENURUNAN KEWAJIBAN YANG DITANGGUHKAN 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
82 KENAIKAN PENURUNAN BAGIAN HUTANG LANCAR LEASING
0.00 0.00
300.00 60.00
120.00 120.00
120.00 50.00
720.00 83
KENAIKAN PENURUNAN BAGIAN LANCAR HUTANG JANGKA PANJANG 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
84 TOTAL SUMBER KAS OPERASIONAL jml 78 sd 81
30.40 695.60
364.30 65.02
130.14 131.66
133.41 78.84
686.84 85
KENAIKAN PENURUNAN SURAT BERHARGA 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
86 KENAIKAN PENURUNAN PIUTANG USAHA
169.80 669.60
12.10 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 87
KENAIKAN PENURUNAN PERSEDIAAN 197.46
588.64 203.51
51.84 18.82
202.22 89.47
234.37 314.66
88 KENAIKAN PENURUNAN BIAYA DIBAYAR DIMUKA
211.61 558.13
249.72 46.26
53.20 61.18
70.36 151.27
173.96 89
KENAIKAN PENURUNAN PIUTANG LAIN-LAIN 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
90
TOTAL PENGGUNAAN KAS OPERASIONAL jml 83 sd 88
155.65 477.17
465.33 98.10
34.38 263.40
19.11 83.10
140.70 91
TOTAL KAS OPERASIONAL [77+82-88]
259.90 726.90
817.63 798.97
1,173.25 1,211.42
1,764.14 2,088.20
1,730.21 92
KENAIKAN KREDIT BANK JANGKA PENDEK BNI 0.00
0.00 661.72
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
93 KENAIKAN KREDIT BANK JANGKA PENDEK bank lain
0.00 63.72
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 94
KENAIKAN KREDIT BANK JANGKA PANJANG BNI 0.00
0.00 2,810.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
95 KENAIKAN KREDIT BANK JANGKA PANJANG bank lain
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 96
KENAIKAN HUTANG LEASING 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
97 PENURUNAN HARTA LANCAR LAIN-NON OPERASIONAL
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 98
PENJUALAN HARTA TETAP 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
99 PENCAIRAN HARTA IMMATERIAL
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 100
PENJUALAN SAHAM SETORAN MODAL 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
101 TOTAL SUMBER KAS NON OPERASIONAL jml.90 sd 98
0.00 63.72
3,471.72 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 102
PENURUNAN KREDIT JANGKA PENDEK BNI 10.26
187.52 0.00
438.97 693.25
125.82 0.00
0.00 0.00
103 PENURUNAN KREDIT JANGKA PENDEK bank lain
57.79 0.00
267.26 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 104
PENURUNAN KREDIT JANGKA PANJANG BNI 0.00
0.00 0.00
360.00 480.00
600.00 720.00
1,370.00 650.00
105 PENURUNAN KREDIT JANGKA PANJANG bank lain
100.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 106
PENURUNAN HUTANG JANGKA PANJANG LAINNYA 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
107 KENAIKAN HARTA LANCAR LAIN-NON OPERASIONAL
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 108
PEMBELIAN HARTA TETAP 0.00
886.10 3,991.29
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
109 KENAIKAN HARTA IMMATERIAL
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 110
PEMBAGIAN KEUNTUNGAN PRIVE PEMBELIAN SAHAM 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
111
TOTAL PENGGUNAAN KAS NON OPERASIONAL jml. 102 sd 110
168.05 1,073.62
4,258.55 798.97
1,173.25 725.82
720.00 1,370.00
650.00 112
TOTAL KAS NON OPERASIONAL NETTO 101-111 168.05
1,009.90 786.82
798.97 1,173.25
725.82 720.00
1,370.00 650.00
113 KENAIKANPENURUNAN KAS NETTO 91+111
91.85 283.00
30.80 0.01
0.00 485.59
1,044.14 718.20
1,080.21 12312016
Proyeksi Proyeksi
12312017
VI. PERNYATAAN PENGADAAN KAS
12312015 Proyeksi
Proyeksi 12312014
12312013 Proyeksi
Proyeksi 12302012
Proyeksi 12312011
Lampiran 3. Laporan arus kas PT. XYZ
Rp. Juta NAMA PERUSAHAAN :PT. XYZ
ALAM :
Dusun III Rt.1305 Desa Kalibuaya, Kecamatan Telagasari, Kabupaten Karawang BULANTRIWULANTAHUN
Jan-11 Feb-11
Mar-11 Apr-11
May-11 Jun-11
Jul-11 Aug-11
Sep-11 Oct-11
Nov-11 Dec-11
TOTAL KETERANGAN :
1 PROYEKSI PENJUALAN
621.90 621.90
621.90 621.90
621.90 621.90
621.90 621.90
683.50 683.50
684.10 684.10
7,710.40 2
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 3
RENCANA PEMBELIAN 379.36
379.36 379.36
379.36 379.36
379.36 379.36
379.36 416.94
416.94 417.30
417.30 4,703.34
4 PEMBELIAN KREDIT 15 : JW 1 BULAN
56.90 56.90
56.90 56.90
56.90 56.90
56.90 56.90
62.54 62.54
62.60 62.60
705.50 5
SALDO AWAL KAS 543.18
543.18 543.18
543.18 543.18
543.18 543.18
561.58 573.98
573.98 573.98
573.98
KAS MASUK
6 PENJUALAN TUNAI
621.90 621.90
621.90 621.90
621.90 621.90
621.90 621.90
683.50 683.50
684.10 684.10
7,710.40 7
PIUTANG YANG TERTAGIH 12.10
- -
- -
- -
- -
- -
- 12.10
8 PENJUALAN HARTA TETAP
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 9
TAMBAHAN MODAL -
- 801.29
- -
- -
- -
- -
- 801.29
10 …………………
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 11
TOTAL KAS MASUK 634.00
621.90 1,423.19
621.90 621.90
621.90 621.90
621.90 683.50
683.50 684.10
684.10 8,523.79
3,991.29 KAS KELUAR
12 PEMBELIAN TUNAI
322.46 322.46
322.46 322.46
322.46 322.46
322.46 322.46
354.39 354.39
354.71 354.71
3,997.84 13
PEMBELIAN AKTIVA TETAP -
- 1,630.00
599.00 1,400.00
320.00 23.00
19.29 -
- -
- 3,991.29
14 BIAYA DIBAYAR DIMUKA
24.88 24.88
24.88 24.88
24.88 24.88
24.88 24.88
27.34 27.34
27.36 27.36
308.42 15
BIAYA PENJUALAN 61.57
61.57 61.57
61.57 61.57
61.57 61.57
61.57 67.67
67.67 67.73
67.73 763.33
16 BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI
27.36 27.36
27.36 27.36
27.36 27.36
27.36 27.36
30.07 30.07
30.10 30.10
339.26 17
BIAYA GAJI 38.56
38.56 38.56
38.56 38.56
38.56 38.56
38.56 42.38
42.38 42.41
42.41 478.04
18 PEMBAYARAN HUTANG DAGANG
363.45 363.45
113.81 56.90
56.90 56.90
56.90 56.90
56.90 62.54
62.54 62.60
1,369.81 19
PELUNASAN BANK LAIN -
- 267.26
- -
- -
- -
- -
- 20
PEMBAYARAN BUNGA KMK 9.36
8.77 11.21
11.96 12.57
14.98 15.21
15.04 14.82
14.45 14.14
13.81 156.32
21 PEMBAYARAN BUNGA KI
- -
- 14.67
20.06 32.66
35.54 35.75
35.89 35.66
35.44 35.21
280.88 22
PEMBAYARAN PROPISI -
- 31.90
- -
- -
- -
- -
13.10 45.00
- 20
TOTAL KAS KELUAR 847.63
847.05 2,529.00
1,157.36 1,964.36
899.37 605.48
601.80 629.46
634.50 634.42
647.03 21
KELEBIHAN KEKURANGAN KAS 213.63
225.15 1,105.81
535.46 1,342.46
277.47 16.42
20.10 54.04
49.00 49.68
37.07 22
PENARIKAN KREDIT MODAL KERJA KMK 213.63
225.15 69.07
56.26 222.46
21.47 -
- -
- -
- 22
PENARIKAN KREDIT INVESTASI KI -
- 1,304.00
479.20 1,120.00
256.00 18.40
12.40 -
- -
- 23
TOT. PENARIKAN KREDIT : PER PERIODE 213.63
225.15 1,373.07
535.46 1,342.46
277.47 18.40
12.40 -
- -
- 23
: KUMULATIF 213.63
438.77 1,811.84
2,347.30 3,689.76
3,967.22 3,985.62
3,998.02 3,998.02
3,998.02 3,998.02
3,998.02 24
PEMBAYARAN ANGS. KMK BNI -
- -
- -
- 16.42
20.10 34.04
29.00 29.68
17.07 146.30
25 PEMBAYARAN ANGS. KMK BANK LAIN
- -
267.26 -
- -
- -
- -
- 267.26
26 PEMBAYARAN ANGS. KI BNI
- -
- -
- -
- -
20.00 20.00
20.00 20.00
80.00 27
PEMBAYARAN ANGS. KI BANK LAIN -
- -
- -
- -
- -
- 28
TOT. PEMBAYARAN KREDIT : PER PERIODE -
- 267.26
- -
- 16.42
20.10 54.04
49.00 49.68
37.07 493.56
30 : KUMULATIF
- -
267.26 267.26
267.26 267.26
283.68 303.78
357.82 406.82
456.49 493.56
31 SALDO AKHIR KAS
543.18 543.18
543.18 543.18
543.18 543.18
561.58 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
32 OUTSTANDING KMK BANK AB
596.32 809.95
1,035.09 1,104.16
1,160.42 1,382.88
1,404.34 1,387.92
1,367.82 1,333.78
1,304.79 1,275.11
1,258.04 1,258.04
33 OUTSTANDING KMK BANK LAIN
267.26 267.26
267.26 -
- -
- -
- -
- -
- -
34 OUTSTANDING KI BANK ABC
- -
- 1,304.00
1,783.20 2,903.20
3,159.20 3,177.60
3,190.00 3,170.00
3,150.00 3,130.00
3,110.00 3,110.00
35 OUTSTANDING KI BANK LAIN
- -
- -
37 TOTAL OUTSTANDING KMK KI
1,077.21 1,302.35
2,408.16 2,943.62
4,286.08 4,563.54
4,565.52 4,557.82
4,503.78 4,454.79
4,405.11 4,368.04
4,368.04 PENJUALAN KREDIT 0
Lanjutan Lampiran 3.
Rp. Juta NAMA PERUSAHAAN :
PT. XYZ ALAM
: Dusun III Rt.1305 Desa Kalibuaya, Kecamatan Telagasari, Kabupaten Karawang
BULANTRIWULANTAHUN Jan-12
Feb-12 Mar-12
Apr-12 May-12
Jun-12 Jul-12
Aug-12 Sep-12
Oct-12 Nov-12
Dec-12 TOTAL
KETERANGAN :
1 PROYEKSI PENJUALAN
738.91 738.91
738.91 738.91
738.91 738.91
738.91 738.91
738.91 738.91
738.91 738.91
8,866.96 2
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 3
RENCANA PEMBELIAN 450.74
450.74 450.74
450.74 450.74
450.74 450.74
450.74 450.74
450.74 450.74
450.74 5,408.85
4 PEMBELIAN KREDIT 15 : JW 1 BULAN
67.61 67.61
67.61 67.61
67.61 67.61
67.61 67.61
67.61 67.61
67.61 67.61
811.33 5
SALDO AWAL KAS 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98
KAS MASUK
6 PENJUALAN TUNAI
738.91 738.91
738.91 738.91
738.91 738.91
738.91 738.91
738.91 738.91
738.91 738.91
8,866.96 7
PIUTANG YANG TERTAGIH -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
8 PENJUALAN HARTA TETAP
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 9
TAMBAHAN MODAL -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
10 …………………
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 11
TOTAL KAS MASUK 738.91
738.91 738.91
738.91 738.91
738.91 738.91
738.91 738.91
738.91 738.91
738.91 8,866.96
KAS KELUAR
12 PEMBELIAN TUNAI
383.13 383.13
383.13 383.13
383.13 383.13
383.13 383.13
383.13 383.13
383.13 383.13
4,597.52 13
PEMBELIAN AKTIVA TETAP -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
14 BIAYA DIBAYAR DIMUKA
29.56 29.56
29.56 29.56
29.56 29.56
29.56 29.56
29.56 29.56
29.56 29.56
354.68 BIAYA PENJUALAN
73.15 73.15
73.15 73.15
73.15 73.15
73.15 73.15
73.15 73.15
73.15 73.15
877.83 16
BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 32.51
32.51 32.51
32.51 32.51
32.51 32.51
32.51 32.51
32.51 32.51
32.51 390.15
BIAYA GAJI 45.81
45.81 45.81
45.81 45.81
45.81 45.81
45.81 45.81
45.81 45.81
45.81 549.75
PEMBAYARAN HUTANG DAGANG 62.60
67.61 67.61
67.61 67.61
67.61 67.61
67.61 67.61
67.61 67.61
67.61 806.31
PELUNASAN BANK LAIN -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
20 PEMBAYARAN BUNGA KMK
13.63 13.21
12.84 12.46
12.08 11.69
11.29 10.88
10.46 10.04
9.61 9.18
137.37 PEMBAYARAN BUNGA KI
34.99 34.71
34.43 34.14
33.86 33.58
33.30 33.02
32.74 32.46
32.18 31.89
401.29 22
PEMBAYARAN PROPISI -
- -
- -
- -
- -
- -
13.10 13.10
- 20
TOTAL KAS KELUAR 675.37
679.69 679.04
678.38 677.71
677.04 676.36
675.67 674.97
674.27 673.56
685.94 21
KELEBIHAN KEKURANGAN KAS 63.54
59.22 59.88
60.54 61.20
61.88 62.56
63.24 63.94
64.64 65.35
52.97 22
PENARIKAN KREDIT MODAL KERJA KMK -
- -
- -
- -
- -
- -
- 22
PENARIKAN KREDIT INVESTASI KI -
- -
- -
- -
- -
- -
- 23
TOT. PENARIKAN KREDIT : PER PERIODE -
- -
- -
- -
- -
- -
- 23
: KUMULATIF -
- -
- -
- -
- -
- -
- 24
PEMBAYARAN ANGS. KMK BNI 38.54
34.22 34.88
35.54 36.20
36.88 37.56
38.24 38.94
39.64 40.35
27.97 438.97
25 PEMBAYARAN ANGS. KMK BANK LAIN
26 PEMBAYARAN ANGS. KI BNI
25.00 25.00
25.00 25.00
25.00 25.00
25.00 25.00
25.00 25.00
25.00 25.00
300.00 27
PEMBAYARAN ANGS. KI BANK LAIN -
28 TOT. PEMBAYARAN KREDIT : PER PERIODE
63.54 59.22
59.88 60.54
61.20 61.88
62.56 63.24
63.94 64.64
65.35 52.97
738.97 30
: KUMULATIF 63.54
122.77 182.64
243.18 304.38
366.26 428.81
492.06 556.00
620.64 686.00
738.97 31
SALDO AKHIR KAS 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98 -
32 OUTSTANDING KMK BANK ABC
1,258.04 1,219.50
1,185.27 1,150.40
1,114.86 1,078.66
1,041.78 1,004.23
965.98 927.04
887.40 847.05
819.07 819.07
33 OUTSTANDING KMK BANK LAIN
- 34
OUTSTANDING KI BANK ABC 3,110.00
3,085.00 3,060.00
3,035.00 3,010.00
2,985.00 2,960.00
2,935.00 2,910.00
2,885.00 2,860.00
2,835.00 2,810.00
2,810.00 35
OUTSTANDING KI BANK LAIN -
37 TOTAL OUTSTANDING KMK KI
4,304.50 4,245.27
4,185.40 4,124.86
4,063.66 4,001.78
3,939.23 3,875.98
3,812.04 3,747.40
3,682.05 3,629.07
PENJUALAN KREDIT 0
Lanjutan Lampiran 3.
Rp. Juta NAMA PERUSAHAAN PT. XYZ
ALAMAT :
Dusun III Rt.1305 Desa Kalibuaya, Kecamatan Telagasari, Kabupaten Karawang BULANTRIWULANTAHUN
Jan-13 Feb-13
Mar-13 Apr-13
May-13 Jun-13
Jul-13 Aug-13
Sep-13 Oct-13
Nov-13 Dec-13
TOTAL KETERANGAN :
1 PROYEKSI PENJUALAN
849.75 849.75
849.75 849.75
849.75 849.75
849.75 849.75
849.75 849.75
849.75 849.75
10,197.00 2
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 3
RENCANA PEMBELIAN 518.35
518.35 518.35
518.35 518.35
518.35 518.35
518.35 518.35
518.35 518.35
518.35 6,220.17
4 PEMBELIAN KREDIT 15 : JW 1 BULAN
77.75 77.75
77.75 77.75
77.75 77.75
77.75 77.75
77.75 77.75
77.75 77.75
933.03 5
SALDO AWAL KAS 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98
KAS MASUK
6 PENJUALAN TUNAI
849.75 849.75
849.75 849.75
849.75 849.75
849.75 849.75
849.75 849.75
849.75 849.75
10,197.00 7
PIUTANG YANG TERTAGIH -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
8 PENJUALAN HARTA TETAP
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 9
TAMBAHAN MODAL -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
10 …………………
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 11
TOTAL KAS MASUK 849.75
849.75 849.75
849.75 849.75
849.75 849.75
849.75 849.75
849.75 849.75
849.75 10,197.00
KAS KELUAR
12 PEMBELIAN TUNAI
440.60 440.60
440.60 440.60
440.60 440.60
440.60 440.60
440.60 440.60
440.60 440.60
5,287.15 13
PEMBELIAN AKTIVA TETAP -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
14 BIAYA DIBAYAR DIMUKA
33.99 33.99
33.99 33.99
33.99 33.99
33.99 33.99
33.99 33.99
33.99 33.99
407.88 BIAYA PENJUALAN
84.13 84.13
84.13 84.13
84.13 84.13
84.13 84.13
84.13 84.13
84.13 84.13
1,009.50 15
BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 37.39
37.39 37.39
37.39 37.39
37.39 37.39
37.39 37.39
37.39 37.39
37.39 448.67
BIAYA GAJI 52.68
52.68 52.68
52.68 52.68
52.68 52.68
52.68 52.68
52.68 52.68
52.68 632.21
PEMBAYARAN HUTANG DAGANG 67.61
77.75 77.75
77.75 77.75
77.75 77.75
77.75 77.75
77.75 77.75
77.75 922.88
PELUNASAN BANK LAIN -
- REF PEMBAYARAN BUNGA KMK
8.87 8.19
7.61 7.02
6.42 5.80
5.18 4.55
3.90 3.25
2.58 1.91
65.28 PEMBAYARAN BUNGA KI
31.61 31.28
30.94 30.60
30.26 29.93
29.59 29.25
28.91 28.58
28.24 27.90
357.08 REF PEMBAYARAN PROPISI
- -
- -
- -
- -
- -
13.10 13.10
- 20
TOTAL KAS KELUAR 756.88
766.00 765.08
764.15 763.21
762.26 761.30
760.33 759.35
758.36 757.36
769.44 21
KELEBIHAN KEKURANGAN KAS 92.87
83.75 84.67
85.60 86.54
87.49 88.45
89.42 90.40
91.39 92.39
80.31 22
PENARIKAN KREDIT MODAL KERJA KMK -
- -
- -
- -
- -
- -
- 22
PENARIKAN KREDIT INVESTASI KI -
- -
- -
- -
- -
- -
- 23
TOT. PENARIKAN KREDIT : PER PERIODE -
- -
- -
- -
- -
- -
- 23
: KUMULATIF -
- -
- -
- -
- -
- -
- 24
PEMBAYARAN ANGS. KMK BNI 62.87
53.75 54.67
55.60 56.54
57.49 58.45
59.42 60.40
61.39 62.39
50.31 693.25
PEMBAYARAN ANGS. KMK BANK LAIN -
24 PEMBAYARAN ANGS. KI BNI
30.00 30.00
30.00 30.00
30.00 30.00
30.00 30.00
30.00 30.00
30.00 30.00
360.00 PEMBAYARAN ANGS. KI BANK LAIN
- 29
TOT. PEMBAYARAN KREDIT : PER PERIODE 92.87
83.75 84.67
85.60 86.54
87.49 88.45
89.42 90.40
91.39 92.39
80.31 1,053.25
30 : KUMULATIF
92.87 176.62
261.28 346.88
433.41 520.90
609.35 698.76
789.16 880.55
972.94 1,053.25
31 SALDO AKHIR KAS
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
573.98 573.98
32 OUTSTANDING KMK BANK AB
819.07 756.20
702.46 647.79
592.19 535.66
478.17 419.73
360.31 299.91
238.52 176.13
125.82 125.82
OUTSTANDING KMK BANK LAIN -
33 OUTSTANDING KI BANK ABC
2,810.00 2,780.00
2,750.00 2,720.00
2,690.00 2,660.00
2,630.00 2,600.00
2,570.00 2,540.00
2,510.00 2,480.00
2,450.00 2,450.00
OUTSTANDING KI BANK LAIN -
35 TOTAL OUTSTANDING KMK KI
3,536.20 3,452.46
3,367.79 3,282.19
3,195.66 3,108.17
3,019.73 2,930.31
2,839.91 2,748.52
2,656.13 2,575.82
2,575.82 PENJUALAN KREDIT 0
Lanjutan Lampiran 3.
Rp. Juta NAMA PERUSAHAAN :
PT. XYZ ALAMAT
: Dusun III Rt.1305 Desa Kalibuaya, Kecamatan Telagasari, Kabupaten Karawang
BULANTRIWULANTAHUN Jan-14
Feb-14 Mar-14
Apr-14 May-14
Jun-14 Jul-14
Aug-14 Sep-14
Oct-14 Nov-14
Dec-14 TOTAL
KETERANGAN :
1 PROYEKSI PENJUALAN
977.21 977.21
977.21 977.21
977.21 977.21
977.21 977.21
977.21 977.21
977.21 977.21
11,726.55 2
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 3
RENCANA PEMBELIAN 596.10
596.10 596.10
596.10 596.10
596.10 596.10
596.10 596.10
596.10 596.10
596.10 7,153.20
4 PEMBELIAN KREDIT 15 : JW 1 BULAN
89.41 89.41
89.41 89.41
89.41 89.41
89.41 89.41
89.41 89.41
89.41 89.41
1,072.98 5
SALDO AWAL KAS 573.98
573.98 606.72
606.72 606.72
606.72 683.11
759.94 837.22
914.96 914.96
993.59
KAS MASUK
6 PENJUALAN TUNAI
977.21 977.21
977.21 977.21
977.21 977.21
977.21 977.21
977.21 977.21
977.21 977.21
11,726.55 7
PIUTANG YANG TERTAGIH -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
8 PENJUALAN HARTA TETAP
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 9
TAMBAHAN MODAL -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
10 …………………
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 11
TOTAL KAS MASUK 977.21
977.21 977.21
977.21 977.21
977.21 977.21
977.21 977.21
977.21 977.21
977.21 11,726.55
KAS KELUAR
12 PEMBELIAN TUNAI
506.68 506.68
506.68 506.68
506.68 506.68
506.68 506.68
506.68 506.68
506.68 506.68
6,080.22 13
PEMBELIAN AKTIVA TETAP -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
14 BIAYA DIBAYAR DIMUKA
39.09 39.09
39.09 39.09
39.09 39.09
39.09 39.09
39.09 39.09
39.09 39.09
469.06 BIAYA PENJUALAN
96.74 96.74
96.74 96.74
96.74 96.74
96.74 96.74
96.74 96.74
96.74 96.74
1,160.93 15
BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 43.00
43.00 43.00
43.00 43.00
43.00 43.00
43.00 43.00
43.00 43.00
43.00 515.97
BIAYA GAJI 60.59
60.59 60.59
60.59 60.59
60.59 60.59
60.59 60.59
60.59 60.59
60.59 727.05
PEMBAYARAN HUTANG DAGANG 77.75
89.41 89.41
89.41 89.41
89.41 89.41
89.41 89.41
89.41 89.41
89.41 1,061.32
PELUNASAN BANK LAIN -
REF PEMBAYARAN BUNGA KMK 1.36
0.45 -
- -
- -
- -
- -
- 1.81
PEMBAYARAN BUNGA KI 27.56
27.11 26.66
26.21 25.76
25.31 24.86
24.41 23.96
23.51 23.06
22.61 301.05
REF PEMBAYARAN PROPISI -
- -
- -
- -
- -
- 13.10
13.10 -
20 TOTAL KAS KELUAR
852.78 863.08
862.18 861.73
861.28 860.83
860.38 859.93
859.48 859.03
858.58 871.23
21 KELEBIHAN KEKURANGAN KAS
124.43 114.13
115.03 115.48
115.93 116.38
116.83 117.28
117.73 118.18
118.63 105.98
22 PENARIKAN KREDIT MODAL KERJA KMK
- -
- -
- -
- -
- -
- -
22 PENARIKAN KREDIT INVESTASI KI
- -
- -
- -
- -
- -
- -
23 TOT. PENARIKAN KREDIT : PER PERIODE
- -
- -
- -
- -
- -
- -
23 : KUMULATIF
- -
- -
- -
- -
- -
- -
24 PEMBAYARAN ANGS. KMK BNI
84.43 41.39
75.03 75.48
75.93 -
- -
- -
- -
PEMBAYARAN ANGS. KMK BANK LAIN 24
PEMBAYARAN ANGS. KI BNI 40.00
40.00 40.00
40.00 40.00
40.00 40.00
40.00 40.00
40.00 40.00
40.00 480.00
PEMBAYARAN ANGS. KI BANK LAIN 29
TOT. PEMBAYARAN KREDIT : PER PERIODE 124.43
81.39 115.03
115.48 115.93
40.00 40.00
40.00 40.00
40.00 40.00
40.00 30
: KUMULATIF 124.43
205.82 320.86
436.34 552.27
592.27 632.27
672.27 712.27
752.27 792.27
832.27 31
SALDO AKHIR KAS 573.98
606.72 606.72
606.72 606.72
683.11 759.94
837.22 914.96
993.14 993.59
1,059.57 32
OUTSTANDING KMK BANK ABC 125.82
41.39 -
- -
- -
- -
- -
- -
- OUTSTANDING KMK BANK LAIN
- 33
OUTSTANDING KI BANK ABC 2,450.00
2,410.00 2,370.00
2,330.00 2,290.00
2,250.00 2,210.00
2,170.00 2,130.00
2,090.00 2,050.00
2,010.00 1,970.00
1,970.00 OUTSTANDING KI BANK LAIN
- 35
TOTAL OUTSTANDING KMK KI 2,451.39
2,370.00 2,330.00
2,290.00 2,250.00
2,210.00 2,170.00
2,130.00 2,090.00
2,050.00 2,010.00
1,970.00 1,970.00
PENJUALAN KREDIT 0
Lanjutan Lampiran 3.
Rp. Juta NAMA PERUSAHAAN :
PT. XYZ ALAMAT
: Dusun III Rt.1305 Desa Kalibuaya, Kecamatan Telagasari, Kabupaten Karawang
BULANTRIWULANTAHUN Jan-15
Feb-15 Mar-15
Apr-15 May-15
Jun-15 Jul-15
Aug-15 Sep-15
Oct-15 Nov-15
Dec-15 TOTAL
KETERANGAN :
1 PROYEKSI PENJUALAN
1,123.79 1,123.79
1,123.79 1,123.79
1,123.79 1,123.79
1,123.79 1,123.79
1,123.79 1,123.79
1,123.79 1,123.79
13,485.54 2
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 3
RENCANA PEMBELIAN 685.51
685.51 685.51
685.51 685.51
685.51 685.51
685.51 685.51
685.51 685.51
685.51 8,226.18
4 PEMBELIAN KREDIT 15 : JW 1 BULAN
102.83 102.83
102.83 102.83
102.83 102.83
102.83 102.83
102.83 102.83
102.83 102.83
1,233.93 5
SALDO AWAL KAS 1,059.57
1,163.77 1,255.12
1,347.04 1,439.51
1,532.55 1,626.15
1,720.31 1,815.04
1,910.33 1,910.33
2,006.74 KAS MASUK
6 PENJUALAN TUNAI
1,123.79 1,123.79
1,123.79 1,123.79
1,123.79 1,123.79
1,123.79 1,123.79
1,123.79 1,123.79
1,123.79 1,123.79
13,485.54 7
PIUTANG YANG TERTAGIH -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
8 PENJUALAN HARTA TETAP
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 9
TAMBAHAN MODAL -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
10 …………………
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 11
TOTAL KAS MASUK 1,123.79
1,123.79 1,123.79
1,123.79 1,123.79
1,123.79 1,123.79
1,123.79 1,123.79
1,123.79 1,123.79
1,123.79 13,485.54
KAS KELUAR
12 PEMBELIAN TUNAI
582.69 582.69
582.69 582.69
582.69 582.69
582.69 582.69
582.69 582.69
582.69 582.69
6,992.25 13
PEMBELIAN AKTIVA TETAP -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
14 BIAYA DIBAYAR DIMUKA
44.95 44.95
44.95 44.95
44.95 44.95
44.95 44.95
44.95 44.95
44.95 44.95
539.42 BIAYA PENJUALAN
111.26 111.26
111.26 111.26
111.26 111.26
111.26 111.26
111.26 111.26
111.26 111.26
1,335.07 15
BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 49.45
49.45 49.45
49.45 49.45
49.45 49.45
49.45 49.45
49.45 49.45
49.45 593.36
BIAYA GAJI 69.68
69.68 69.68
69.68 69.68
69.68 69.68
69.68 69.68
69.68 69.68
69.68 836.10
PEMBAYARAN HUTANG DAGANG 89.41
102.83 102.83
102.83 102.83
102.83 102.83
102.83 102.83
102.83 102.83
102.83 1,220.51
PELUNASAN BANK LAIN -
REF PEMBAYARAN BUNGA KMK -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
PEMBAYARAN BUNGA KI 22.16
21.60 21.04
20.48 19.91
19.35 18.79
18.23 17.66
17.10 16.54
15.98 228.83
REF PEMBAYARAN PROPISI -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 20
TOTAL KAS KELUAR 969.59
982.44 981.88
981.32 980.76
980.19 979.63
979.07 978.51
977.94 977.38
976.82 21
KELEBIHAN KEKURANGAN KAS 154.20
141.35 141.91
142.48 143.04
143.60 144.16
144.73 145.29
145.85 146.41
146.98 22
PENARIKAN KREDIT MODAL KERJA KMK -
- -
- -
- -
- -
- -
- 22
PENARIKAN KREDIT INVESTASI KI -
- -
- -
- -
- -
- -
- 23
TOT. PENARIKAN KREDIT : PER PERIODE -
- -
- -
- -
- -
- -
- 23
: KUMULA -
- -
- -
- -
- -
- -
- 24
PEMBAYARAN ANGS. KMK BNI -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
PEMBAYARAN ANGS. KMK BANK LAIN -
24 PEMBAYARAN ANGS. KI BNI
50.00 50.00
50.00 50.00
50.00 50.00
50.00 50.00
50.00 50.00
50.00 50.00
600.00 PEMBAYARAN ANGS. KI BANK LAIN
- 29
TOT. PEMBAYARAN KREDIT : PER PERIODE 50.00
50.00 50.00
50.00 50.00
50.00 50.00
50.00 50.00
50.00 50.00
50.00 600.00
30 : KUMULA 50.00
100.00 150.00
200.00 250.00
300.00 350.00
400.00 450.00
500.00 550.00
600.00 31
SALDO AKHIR KAS 1,163.77
1,255.12 1,347.04
1,439.51 1,532.55
1,626.15 1,720.31
1,815.04 1,910.33
2,006.18 2,006.74
2,103.71 32
OUTSTANDING KMK BANK ABC -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- OUTSTANDING KMK BANK LAIN
- 33
OUTSTANDING KI BANK ABC 1,970.00
1,920.00 1,870.00
1,820.00 1,770.00
1,720.00 1,670.00
1,620.00 1,570.00
1,520.00 1,470.00
1,420.00 1,370.00
1,370.00 OUTSTANDING KI BANK LAIN
- 35
TOTAL OUTSTANDING KMK KI 1,920.00
1,870.00 1,820.00
1,770.00 1,720.00
1,670.00 1,620.00
1,570.00 1,520.00
1,470.00 1,420.00
1,370.00 1,370.00
PENJUALAN KREDIT 0
Lanjutan Lampiran 3.
Rp. Juta NAMA PERUSAHAAN :
PT. XYZ ALAMAT
: Dusun III Rt.1305 Desa Kalibuaya, Kecamatan Telagasari, Kabupaten Karawang
BULANTRIWULANTAHUN Jan-16
Feb-16 Mar-16
Apr-16 May-16
May-16 Jul-16
Jul-16 Aug-16
Sep-16 Oct-16
Dec-16 TOTAL
KETERANGAN :
1 PROYEKSI PENJUALAN
1,292.36 1,292.36
1,292.36 1,292.36
1,292.36 1,292.36
1,292.36 1,292.36
1,292.36 1,292.36
1,292.36 1,292.36
15,508.37 2
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 3
RENCANA PEMBELIAN 788.34
788.34 788.34
788.34 788.34
788.34 788.34
788.34 788.34
788.34 788.34
788.34 9,460.10
4 PEMBELIAN KREDIT 15 : JW 1 BULAN
118.25 118.25
118.25 118.25
118.25 118.25
118.25 118.25
118.25 118.25
118.25 118.25
1,419.02 5
SALDO AWAL KAS 2,103.71
2,231.12 2,343.77
2,457.10 2,571.11
2,685.79 2,801.14
2,917.18 3,033.88
3,151.26 3,151.26
3,269.99 KAS MASUK
6 PENJUALAN TUNAI
1,292.36 1,292.36
1,292.36 1,292.36
1,292.36 1,292.36
1,292.36 1,292.36
1,292.36 1,292.36
1,292.36 1,292.36
15,508.37 7
PIUTANG YANG TERTAGIH -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
8 PENJUALAN HARTA TETAP
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 9
TAMBAHAN MODAL -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
10 …………………
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 11
TOTAL KAS MASUK 1,292.36
1,292.36 1,292.36
1,292.36 1,292.36
1,292.36 1,292.36
1,292.36 1,292.36
1,292.36 1,292.36
1,292.36 15,508.37
KAS KELUAR
12 PEMBELIAN TUNAI
670.09 670.09
670.09 670.09
670.09 670.09
670.09 670.09
670.09 670.09
670.09 670.09
8,041.09 13
PEMBELIAN AKTIVA TETAP -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
14 BIAYA DIBAYAR DIMUKA
51.69 51.69
51.69 51.69
51.69 51.69
51.69 51.69
51.69 51.69
51.69 51.69
620.33 BIAYA PENJUALAN
127.94 127.94
127.94 127.94
127.94 127.94
127.94 127.94
127.94 127.94
127.94 127.94
1,535.33 15
BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 56.86
56.86 56.86
56.86 56.86
56.86 56.86
56.86 56.86
56.86 56.86
56.86 682.37
BIAYA GAJI 80.13
80.13 80.13
80.13 80.13
80.13 80.13
80.13 80.13
80.13 80.13
80.13 961.52
PEMBAYARAN HUTANG DAGANG 102.83
118.25 118.25
118.25 118.25
118.25 118.25
118.25 118.25
118.25 118.25
118.25 1,403.59
PELUNASAN BANK LAIN -
REF PEMBAYARAN BUNGA KMK -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
PEMBAYARAN BUNGA KI 15.41
14.74 14.06
13.39 12.71
12.04 11.36
10.69 10.01
9.34 8.66
7.99 140.40
REF PEMBAYARAN PROPISI -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 20
TOTAL KAS KELUAR 1,104.96
1,119.71 1,119.03
1,118.36 1,117.68
1,117.01 1,116.33
1,115.66 1,114.98
1,114.31 1,113.63
1,112.96 21
KELEBIHAN KEKURANGAN KAS 187.40
172.66 173.33
174.01 174.68
175.36 176.03
176.71 177.38
178.06 178.73
179.41 22
PENARIKAN KREDIT MODAL KERJA KMK -
- -
- -
- -
- -
- -
- 22
PENARIKAN KREDIT INVESTASI KI -
- -
- -
- -
- -
- -
- 23
TOT. PENARIKAN KREDIT : PER PERIODE -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
23 : KUMULATI
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 24
PEMBAYARAN ANGS. KMK BNI -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
PEMBAYARAN ANGS. KMK BANK LAIN -
24 PEMBAYARAN ANGS. KI BNI
60.00 60.00
60.00 60.00
60.00 60.00
60.00 60.00
60.00 60.00
60.00 60.00
720.00 PEMBAYARAN ANGS. KI BANK LAIN
- 29
TOT. PEMBAYARAN KREDIT : PER PERIODE 60.00
60.00 60.00
60.00 60.00
60.00 60.00
60.00 60.00
60.00 60.00
60.00 720.00
30 : KUMULAT
60.00 120.00
180.00 240.00
300.00 360.00
420.00 480.00
540.00 600.00
660.00 720.00
31 SALDO AKHIR KAS
2,231.12 2,343.77
2,457.10 2,571.11
2,685.79 2,801.14
2,917.18 3,033.88
3,151.26 3,269.32
3,269.99 3,389.40
32 OUTSTANDING KMK BANK ABC
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
OUTSTANDING KMK BANK LAIN -
33 OUTSTANDING KI BANK ABC
1,370.00 1,310.00
1,250.00 1,190.00
1,130.00 1,070.00
1,010.00 950.00
890.00 830.00
770.00 710.00
650.00 650.00
OUTSTANDING KI BANK LAIN -
35 TOTAL OUTSTANDING KMK KI
1,310.00 1,250.00
1,190.00 1,130.00
1,070.00 1,010.00
950.00 890.00
830.00 770.00
710.00 650.00
650.00 PENJUALAN KREDIT 0
Lanjutan Lampiran 3.
Rp. Juta NAMA PERUSAHAAN PT. XYZ
ALAMAT :
Dusun III Rt.1305 Desa Kalibuaya, Kecamatan Telagasari, Kabupaten Karawang BULANTRIWULANTAHUN
AJan-17 Feb-17
Mar-17 Apr-17
May-17 Jun-17
Jul-17 Aug-17
Sep-17 Oct-17
Nov-17 Dec-17
TOTAL KETERANGAN :
1 PROYEKSI PENJUALAN
1,486.22 1,486.22
1,486.22 1,486.22
1,486.22 1,486.22
1,486.22 1,486.22
1,486.22 1,486.22
1,486.22 1,486.22
17,834.62 2
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 3
RENCANA PEMBELIAN 906.59
906.59 906.59
906.59 906.59
906.59 906.59
906.59 906.59
906.59 906.59
906.59 10,879.12
4 PEMBELIAN KREDIT 15 : JW 1 BULAN 135.99
135.99 135.99
135.99 135.99
135.99 135.99
135.99 135.99
135.99 135.99
135.99 1,631.87
5 SALDO AWAL KAS
3,389.40 3,545.32
3,684.30 3,824.06
3,964.62 4,105.95
4,248.08 4,391.00
4,534.70 4,679.19
4,679.19 4,894.69
KAS MASUK
6 PENJUALAN TUNAI
1,486.22 1,486.22
1,486.22 1,486.22
1,486.22 1,486.22
1,486.22 1,486.22
1,486.22 1,486.22
1,486.22 1,486.22
17,834.62 7
PIUTANG YANG TERTAGIH -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
8 PENJUALAN HARTA TETAP
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 9
TAMBAHAN MODAL -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
10 …………………
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 11
TOTAL KAS MASUK 1,486.22
1,486.22 1,486.22
1,486.22 1,486.22
1,486.22 1,486.22
1,486.22 1,486.22
1,486.22 1,486.22
1,486.22 17,834.62
KAS KELUAR
12 PEMBELIAN TUNAI
770.60 770.60
770.60 770.60
770.60 770.60
770.60 770.60
770.60 770.60
770.60 770.60
9,247.25 13
PEMBELIAN AKTIVA TETAP -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
14 BIAYA DIBAYAR DIMUKA
59.45 59.45
59.45 59.45
59.45 59.45
59.45 59.45
59.45 59.45
59.45 59.45
713.38 BIAYA PENJUALAN
147.14 147.14
147.14 147.14
147.14 147.14
147.14 147.14
147.14 147.14
147.14 147.14
1,765.63 15
BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 65.39
65.39 65.39
65.39 65.39
65.39 65.39
65.39 65.39
65.39 65.39
65.39 784.72
BIAYA GAJI 92.15
92.15 92.15
92.15 92.15
92.15 92.15
92.15 92.15
92.15 92.15
92.15 1,105.75
PEMBAYARAN HUTANG DAGANG 118.25
135.99 135.99
135.99 135.99
135.99 135.99
135.99 135.99
135.99 135.99
135.99 1,614.13
PELUNASAN BANK LAIN -
REF PEMBAYARAN BUNGA KMK -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
PEMBAYARAN BUNGA KI 7.31
6.53 5.74
4.95 4.16
3.38 2.59
1.80 1.01
0.23 0.00
0.00 37.69
REF PEMBAYARAN PROPISI -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 20
TOTAL KAS KELUAR 1,260.29
1,277.24 1,276.45
1,275.67 1,274.88
1,274.09 1,273.30
1,272.52 1,271.73
1,270.94 1,270.72
1,270.72 21
KELEBIHAN KEKURANGAN KAS 225.93
208.98 209.76
210.55 211.34
212.13 212.91
213.70 214.49
215.28 215.50
215.50 22
PENARIKAN KREDIT MODAL KERJA KMK -
- -
- -
- -
- -
- -
- 22
PENARIKAN KREDIT INVESTASI KI -
- -
- -
- -
- -
- -
- 23
TOT. PENARIKAN KREDIT : PER PERIODE -
- -
- -
- -
- -
- -
- 23
: KUMULATIF -
- -
- -
- -
- -
- -
- 24
PEMBAYARAN ANGS. KMK BNI -
- -
- -
- -
- -
- -
- PEMBAYARAN ANGS. KMK BANK LAIN
24 PEMBAYARAN ANGS. KI BNI
70.00 70.00
70.00 70.00
70.00 70.00
70.00 70.00
70.00 20.00
- -
650.00 PEMBAYARAN ANGS. KI BANK LAIN
- 29
TOT. PEMBAYARAN KREDIT : PER PERIOD 70.00
70.00 70.00
70.00 70.00
70.00 70.00
70.00 70.00
20.00 -
- 650.00
30 : KUMULATIF
70.00 140.00
210.00 280.00
350.00 420.00
490.00 560.00
630.00 650.00
650.00 650.00
31 SALDO AKHIR KAS
3,545.32 3,684.30
3,824.06 3,964.62
4,105.95 4,248.08
4,391.00 4,534.70
4,679.19 4,874.46
4,894.69 5,110.19
32 OUTSTANDING KM
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
OUTSTANDING KMK -
33 OUTSTANDING KI
650.00 580.00
510.00 440.00
370.00 300.00
230.00 160.00
90.00 20.00
0.00 0.00
0.00 0.00
OUTSTANDING KI B -
35 TOTAL OUTSTANDING KMK KI
580.00 510.00
440.00 370.00
300.00 230.00
160.00 90.00
20.00 0.00
0.00 0.00
0.00 PENJUALAN KREDIT 0
Lampiran 4. Asumsi Cash Flow an. PT. XYZ
Asumsi-asumsi proyeksi keuangan yag digunakan adalah : a. Biaya Investasi :
- Kredit Bank 79,92 Rp. 801,29 juta - Modal Sendiri 20,08 Rp. 3.190,00 juta
Total Investasi Rp. 3.991,29 juta b. Suku bunga pinjaman kredit investasi 13,50 per tahun dengan commitment fee 1
dari maksimum kredit dan dibayarkan pada saat penandatanganan perjanjian kredit. c. Pajak Perseroan
Besarnya pajak perseroan Badan diperhitungkan sebesar 30 dari keuntungan sebelum pajak per Earning Before Tax EBT.
d. Pajak Penghasilan Perusahaan Pajak penghasilan PT. XYZ dihitung sesuai dengan peraturan perpajakan yang berlaku
yaitu : - Penghasilan Rp. 0 sd Rp. 50.000.000 10
- Penghasilan Rp. 50.000.000 sd Rp. 100.000.000 15 - Penghasilan Rp. 100.000.000 30
e. Depresiasi dan amortisasi : No
Uraian Umur Ekonomis
tahun Penyusutan
1 Tanah
- -
2 Bangunan
20 5
3 Mesin dan peralatan
7 15
4 Perlengkapan kantor
4 25
5 Kendaraan
5 20
f. Saldo awal kas Rp. 543,18 juta Cf. Neraca Desember 2010.
g. Penentuan harga jual disesuaikan dengan harga jual rataan yang diterapkan sesuai harga per Desember 2010 yaitu Rp. 15.000,- per unit sapu.
h. Harga pokok penjualan diperoleh dengan menjumlahkan pembelian bahan baku dengan persediaan awal, kemudian dikurangi dengan persediaan akhir.
Lampiran 5. Total skor pembobotan dan rating IFAS usaha sapu di Karawang a. Total skor pembobotan IFAS
Faktor Internal A
B C
D E
F G
H I
J Jumlah
Bobot Pemasaran dan pangsa pasar perusahaan cukup besar
A 2
2 2
2 2
2 2
2 1
17 0,095
Mutu Produk yang dijual baik dan selalu dipertahankan B
1
2 2
2 3
2 3
2 1
18 0,101
Penguasaan teknis cukup baik C
2 2
2 3
3 2
3 2
2 21
0,117
Kapasitas terpasang cukup besar D
2 2
2 2
2 3
2 3
3 21
0,117
Sarana yang dimiliki lengkap dan milik sendiri E
2 2
2 2
3 2
1 2
1 17
0,095
Produktivitas tenaga kerja masih rendah F
1 2
2 1
2 1
2 2
2 15
0,084
Penetapan harga masih ditentukan rataan pasar G
2 2
2 2
2 2
3 3
2 20
0,112
Tenaga pemasaran belum optimal H
2 2
2 2
2 2
2 2
2 18
0,101
Keterbatasan modal jika akan melakukan pengembangan usaha I
2 2
1 1
2 2
2 1
1 14
0,078
Bahan baku mudah rusak karena penyimpanan J
2 2
2 2
2 2
2 2
2 18
0,101
Jumlah 16
18 17
16 19
21 18
19 20
15
179 1,000
179
b. Rating IFAS
1 2
3 4
Pemasaran dan pangsa pasar perusahaan cukup besar √
Mutu Produk yang dijual baik dan selalu dipertahankan √
Penguasaan teknis cukup baik √
Kapasitas terpasang cukup besar √
Sarana yang dimiliki lengkap dan milik sendiri √
Produktivitas tenaga kerja masih rendah √
Penetapan harga masih ditentukan rataan pasar √
Tenaga pemasaran belum optimal √
Keterbatasan modal jika akan melakukan pengembangan usaha √
Bahan baku mudah rusak karena penyimpanan √
4 3
3 4
1 2
2
Kelemahan : Faktor Internal
Nilai Rating
3
Kekuatan :
2 1
Lampiran 6. Total skor pembobotan dan rating EFAS usaha sapu di Karawang a. Total skor pembobotan EFAS
Faktor Eksternal A
B C
D E
F G
H Jumlah
Bobot Konsumen yang potensial
A 3
3 2
2 3
2 2
17 0,153
Kemajuan teknologi yang semakin berkembang B
2
3 2
3 2
1 2
15 0,135
Prospek pasar masih terbuka C
2 1
2 3
2 3
2 15
0,135
Peningkatan ekspor D
1 1
2 3
2 2
2 13
0,117
Persaingan dari perusahaan sejenis E
2 1
2 2
2 2
2 13
0,117
Ketersediaan bahan baku F
2 2
1 2
2 2
2 13
0,117
Fluktuasi nilai tukar rupiah G
2 2
2 2
2 2
2 14
0,126
Kebijakan negara tujuan ekspor H
2 1
2 2
2 1
1 11
0,099
13 11
15 14
17 14
13 14
111 1,000
111
b. Rating EFAS
1 2
3 4
Konsumen yang potensial √
Kemajuan teknologi yang semakin berkembang √
Prospek pasar masih terbuka √
Peningkatan ekspor √
Persaingan dari perusahaan sejenis √
Ketersediaan bahan baku √
Fluktuasi nilai tukar rupiah √
Kebijakan negara tujuan ekspor √
Faktor Eksternal Nilai
Rating
4
2 4
4
Peluang :
3
Ancaman :
1 1
2
Lampiran 7. Nilai faktor internal dan eksternal usaha sapu di Karawang
Kekuatan : Pemasaran dan pangsa pasar perusahaan cukup besar
Mutu Produk yang dijual baik dan selalu dipertahankan Penguasaan teknis cukup baik
Kapasitas terpasang cukup besar Sarana yang dimiliki lengkap dan milik sendiri
Kelemahan : Produktivitas tenaga kerja masih rendah
Penetapan harga masih ditentukan rataan pasar Tenaga pemasaran belum optimal
Keterbatasan modal jika akan melakukan pengembangan usaha
Bahan baku mudah rusak karena penyimpanan
Peluang : Konsumen potensial
Kemajuan teknologi semakin berkembang Prospek pasar masih terbuka
Peningkatan ekspor Ancaman :
Persaingan dari perusahaan sejenis Ketersediaan bahan baku
Fluktuasi nilai tukar rupiah Kebijakan negara tujuan ekspor
Faktor Eksternal Bobot a Rating b
Nilai a x b
0,117 0,153
4 0,6013
4 0,541
0,135 4
0,541
0,117 1
0,117 0,117
2 0,234
0,126 0,095
3 0,285
3 0,352
0,101
3 0,351
0,117 3
0,352 4
0,402 0,117
4
0,135 0,380
Faktor Internal Bobot a Rating b
Nilai a x b
0,198 1,000
2,721
3 0,095
0,099 2
0,126 1
3 0,078
0,201 0,084
0,084 0,101
2
1,000 2,559
0,112 2
0,223 0,078
0,101 2
0,201
Lampiran 8. Alternatif strategi pengembangan usaha sapu di Karawang
AS1 TAS1
AS2 TAS2
AS3 TAS3
AS4 TAS4
AS5 TAS5
AS6 TAS6
AS7 TAS7
AS8 TAS8
AS9 TAS9
AS10 TAS10 a
b a x b
c a x c
d a x d
e a x e
f a x f
g a x g
h a x h
i a x i
j a x j
k a x k
Kekuatan S
S1 Pemasaran dan pangsa pasar perusahaan cukup besar
0,095 4
0,380 3
0,285 2
0,190 3
0,285 2
0,190 4
0,380 3
0,285 3
0,285 3
0,285 4
3,80 S2
Mutu Produk yang dijual baik dan selalu dipertahankan 0,101
4 0,402
4 0,402
3 0,302
3 0,302
3 0,302
4 0,402
4 0,402
3 0,302
3 0,302
3 0,302
S3 Penguasaan teknis cukup baik
0,117 4
0,469 2
0,235 3
0,352 3
0,352 2
0,235 1
0,117 3
0,352 3
0,352 3
0,352 3
0,352 S4
Kapasitas terpasang cukup besar 0,117
4 0,469
2 0,235
3 0,352
3 0,352
2 0,235
2 0,235
3 0,352
2 0,235
3 0,352
3 0,352
S5 Sarana yang dimiliki lengkap dan milik sendiri
0,095 4
0,380 3
0,285 2
0,190 3
0,285 3
0,285 2
0,190 4
0,380 2
0,190 4
0,380 4
0,380
Kelemahan W
W1 Produktivitas tenaga kerja masih rendah
0,084 2
0,168 2
0,168 2
0,168 1
0,084 2
0,168 1
0,084 1
0,084 2
0,168 2
0,168 1
0,084 W2
Penetapan harga masih ditentukan rataan pasar 0,112
2 0,223
1 0,112
2 0,223
2 0,223
2 0,223
2 0,223
2 0,223
1 0,112
1 0,112
1 0,112
W3 Tenaga pemasaran belum optimal
0,101 2
0,201 2
0,201 2
0,201 2
0,201 1
0,101 2
0,201 2
0,201 2
0,201 1
0,101 1
0,101 W4
Keterbatasan modal jika akan melakukan pengembangan 0,078
2 0,156
2 0,156
1 0,078
1 0,078
1 0,078
1 0,078
1 0,078
2 0,156
2 0,156
1 0,078
W5 Bahan baku mudah rusak karena penyimpanan
0,101 2
0,201 1
0,101 1
0,101 2
0,201 1
0,101 1
0,101 2
0,201 1
0,101 2
0,201 1
0,101
Peluang O
O1 Konsumen potensial
0,153 4
0,613 4
0,613 3
0,459 3
0,459 2
0,306 3
0,459 4
0,613 2
0,306 3
0,459 3
0,459 O2
Kemajuan teknologi semakin berkembang 0,135
2 0,270
3 0,405
2 0,270
1 0,135
2 0,270
2 0,270
4 0,541
3 0,405
3 0,405
3 0,405
O3 Prospek pasar masih terbuka
0,135 3
0,405 4
0,541 3
0,405 3
0,405 2
0,270 3
0,405 4
0,541 2
0,270 2
0,270 2
0,270 O4
Peningkatan ekspor 0,117
2 0,234
2 0,234
2 0,234
2 0,234
2 0,234
2 0,234
3 0,351
2 0,234
3 0,351
2 0,234
Ancaman T
T1 Persaingan dari perusahaan sejenis
0,117 2
0,234 2
0,234 1
0,117 2
0,234 2
0,234 1
0,117 2
0,234 2
0,234 3
0,351 2
0,234 T2
Ketersediaan bahan baku 0,117
1 0,117
2 0,234
2 0,234
2 0,234
1 0,117
1 0,117
1 0,117
2 0,234
2 0,234
1 0,117
T3 Fluktuasi nilai tukar rupiah
0,126 1
0,126 2
0,252 2
0,252 1
0,126 2
0,252 1
0,126 1
0,126 3
0,378 2
0,252 1
0,126 T4
Kebijakan negara tujuan ekspor 0,099
1 0,099
1 0,099
2 0,198
2 0,198
2 0,198
2 0,198
2 0,198
3 0,297
3 0,297
2 0,198
Jumlah 5,149
4,791 4,328
4,390 3,799
3,939 5,279
4,461 5,029
4,285 Peringkat
II IV
VII VI
X XI
I V
III VIII
6 7
1 Bobot
8 Faktor Penentu
9 10
2 3
4 5
ABSTRACT
Vera Silvia. Financing Feasibility Analysis and Strategy of Enterprise Development Broom at Karawang. Supervised by H. Musa Hubeis as chairman and Suryahadi as member.
Having regard to the potential market broom, both in and outside the country, PT. XYZ has decided to capture the market opportunities with increase its production capacity by trying
to enter the domestic market previously the entire results of export-oriented production. To take advantage of market opportunities and change the orientation of the product then the company
needs the support fund from a financial institution bank that can help the achievement of corporate goals. The role of financial institutions, banking in this case is channeling financing in
the form of investment.
The purpose of the study is to 1 Knowing aspects management, technical and production, finance and marketing company in carrying out the feasibility of the arrangement of
financing, 2 Analyzing the feasibility of granting financing of PT. XYZ according to the provisions of the bank, 3 Drawing up development strategies of broom business at Karawang.
The methods used in this study : 1 Analysis of financial ratios used were : liquidity ratio, leverage, cash flow ratio and profitability ratio, 2 Feasibility analysis of invesment
criteria that is used Net Present Value NPV, Pay Back Period PBP, Break Even Point BEP, Net Benefit Cost Ratio Net BC dan Internal Rate of Return IRR. The methods used for the
marketing strategy is Segmentating, Targeting and Positioning STP method and management strategy by usind analysis of Internal Strategic Factor Analysis Sumarry IFAS, External
Strategic Factor Analysis Sumarry EFAS, Strength, Weakness, opportunities and Threats SWOT and Matrix Quantitative Strategic Planning QSPM. The next set of marketing
strategy by using marketing mix.
On the basis of feasibility analysis through aspect of management which is supported by the long experience of the board of directors and managers of company in the industrial broom.
Technical aspect and the production is supported by a complete business facilities and own property, large of installed capacity and a good mastery of technical production. Aspect of
marketing that is supported by the market remains and business prospects. The Financial aspect of supporting investment feasibility of a plan to build plant in Desa Purwasari, Karawang, with
an Net Present Value NPV positive of Rp. 831,16 million and an Internal Rate of Return IRR of 18,63 higher than the capital interest of 13,50, and a Pay Back Period PBP for 6
year 1 month PBP shorter than the 7-year credit term. PT. XYZ meet the requirements of 6
C’s analysis Character, Capital, Capacity, Collateral, Condition of Economy and Constraint. Result of the identification of internal factors there are five strengths and five
weaknesses but on external factors there are four opportunities and four threats. In this case is obtained Internal Factor Analysis Summary IFAS of 2,559 and External Factor Analysis
Summary EFAS of 2,721, the position of business in the matrix of IE located in the fifth growth. The most appropriate strategies development of broom business at Karawang are
maintaining good relations with customers and improve product quality and service score 6,03, improved sales and expanding market share score 5,22, recruiting skilled employees
and improve the marketing skills score 5,21. These three strategies can be implemented simultaneously, due to mutual support to each other.
Keywords: Financing, Broom, Feasibility Analysis, Strategies, Quality
RINGKASAN
Vera Silvia. Analisis Kelayakan Pembiayaan dan Strategi Pengembangan Usaha Sapu di Karawang. Di bawah bimbingan H. Musa Hubeis sebagai Ketua dan Suryahadi sebagai anggota.
Kabupaten Karawang dengan luas sebesar 1.753.27 Km2 terletak di bagian Utara Propinsi Jawa Barat. Secara administratif Kabupaten Karawang berbatasan dengan Laut Jawa di
sebelah Utara, Kabupaten Bogor dan Cianjur disebelah Selatan, Kabupaten Purwakarta disebelah tenggara, Kabupaten Bekasi di sebelah Barat dan Kabupaten Subang disebelah Timur.
Sebagian besar lahannya 175.327 Ha digunakan untuk pertanian dalam hal ini Kabupaten Karawang terkenal sebagai Lumbung Padi Nasional. Walaupun sebagaian besar lahan di
wilayah Kabupaten Karawang digunakan untuk pertanian, namun tidak sedikit pula digunakan untuk industri, yaitu ditunjukkan dengan tumbuhnya beberapa kawasan industri di Kabupaten
Karawang yang terdiri dari ± 455 perusahaan dari berbagai industri, baik produksi barang maupun jasa.
Terdapat beberapa industri sapu berbasis ekspor di daerah Karawang, salah satunya adalah PT. XYZ yang telah mengalami perjuangan yang berat selama beberapa tahun terakhir
pada saat perekonomian Indonesia memburuk. Salah satu sisi positif dari menurunnya nilai tukar rupiah, khususnya terhadap nilai dolar adalah perusahaan berorientasi ekspor semakin
memiliki keunggulan kompetitif, dimana produk yang ditawarkan lebih murah dengan mutu standar internasional. Perusahaan ini menjadi semakin kompetitif, karena industri sapu hampir
95 komponennya berasal dari dalam negeri. Terdapat ± 30 perusahaan sejenis di daerah Karawang dengan skala usaha berbeda.
Dengan memperhatikan potensi pasar, baik dalam maupun luar negeri akan sapu, PT. XYZ telah memutuskan untuk menangkap peluang pasar yang ada dengan meningkatkan
kapasitas produksinya dengan mencoba merambah pasar domestik yang sebelumnya seluruh hasil produksi berorientasi ekspor. Untuk memanfaatkan peluang pasar dan perubahan orientasi
produk tersebut, maka perusahaan membutuhkan dukungan dana dari lembaga keuangan bank yang dapat membantu pencapaian tujuan dari perusahaan. Peran lembaga keuangan, perbankan
dalam hal ini adalah penyaluran pembiayaan dalam bentuk investasi.
Tujuan kajian untuk 1 Mengetahui aspek-aspek manajemen, teknis dan produksi, keuangan dan pemasaran perusahaan dalam pelaksanaan penyusunan kelayakan pembiayaan,
2 Menganalisis kelayakan pemberian pembiayaan pada PT. XYZ menurut ketentuan Bank dan 3 Menyusun strategi pengembangan usaha sapu di Karawang.
Dalam kajian ini dianalisis aspek kelayakan usaha industri sapu PT. XYZ berupa analisis rasio keuangan dan analisis kelayakan investasi. Analisis rasio keuangan yang
digunakan adalah rasio likuiditas Current Ratio dan leverage Debt Equity Ratio, rasio arus kas Earning Before Interest, Tax and Depreciation per total hutang dan rasio profitabilitas
Earning After Tax per penjualan bersih. Analisis pembiayaan dalam pemberian kredit terhadap
calon debitur menggunakan 6 C’s analysis yaitu Character, Capital, Capacity, Collateral, Condition of Economy and Constraint. Sedangkan, analisis kelayakan suatu kegiatan usaha
menggunakan 5 lima kriteria investasi, yaitu Net Present Value NPV, Pay Back Period PBP, Break Even Point BEP, Net Benefit Cost Ratio Net BC dan Internal Rate of Return
IRR. Metode yang digunakan untuk penentuan strategi pemasaran adalah metode Segmentating, Targeting and Positioning STP dan penetapan strategi menggunakan analisis
Internal Strategic Factor Analysis Sumarry IFAS, External Strategic Factor Analysis Sumarry
EFAS, Strength, Weakness, opportunities and Threats SWOT dan Matrix Quantitative Strategic Planning QSPM. Selanjutnya disusun strategi pemasaran dengan menggunakan
bauran pemasaran marketing mix.
Berdasarkan analisa kelayakan yang dilakukan melalui aspek manajemen yang didukung direksi dan manajer perusahaan memiliki pengalaman cukup lama di industri Sapu,
aspek teknis dan produksi yang didukung fasilitas usaha lengkap dan milik sendiri, kapasitas terpasang cukup besar dan penguasaan teknis produksi yang baik, aspek pemasaran yang
didukung pasar yang tetap dan prospek usaha terbuka, aspek keuangan mendukung kelayakan investasi dari rencana pembangunan pabrik di Desa Purwasari, Karawang dengan NPV positif
Rp. 831,16 juta, IRR 18,63 lebih besar dari tingkat bunga modal 13,50, PBP selama 6 tahun 1 bulan lebih cepat dibandingkan dengan jangka waktu kredit investasi selama 7 tahun dan PT.
XYZ memenuhi syarat 6 C’s. Hasil identifikasi faktor internal terdapat lima 5 kekuatan dan lima 5 kelemahan,
sementara pada faktor lingkungan eksternal terdapat empat 4 peluang dan empat 4 ancaman. Dalam hal ini didapatkan IFAS 2,559 dan EFAS 2,721, posisi usaha pada matriks IE terletak
pada sel 5 pertumbuhan. Strategi pertumbuhan pada sel 5 merupakan pertumbuhan usaha itu sendiri. Didesain untuk mencapai pertumbuhan, baik dalam penjualan, aset, profit atau
kombinasi dari ketiganya. Hal ini dapat dicapai dengan cara perluasan lahan usaha, mengembangkan produk melalui proses pengolahan, menambah mutu produk atau
meningkatkan akses ke pasar yang lebih luas.
Hasil matriks IE selanjutnya digunakan untuk merumuskan alternatif strategi dengan menggunakan matriks SWOT. Hasil analisis SWOT untuk usaha Sapu di Karawang : a
Strategi S-O : Mempertahankan pasar yang ada dan memperluas pasar sasaran dan menghasilkan produk bermutu dengan teknologi handal; b Strategi W
–O : Menarik tenaga kerja terampil dan meningkatkan efektifitas tenaga pemasaran, pengendalian biaya produksi
dengan mempercepat proses produksi dengan perbaikan sistem produksi dan peningkatan teknologi dan menjalin kerjasama dengan lembaga perbankan; c Strategi S
–T : Mempertahankan mutu produk yang baik dan harga bersaing guna mengantisipasi persaingan
dan menghindari ketergantungan dengan satu pemasok; d Strategi W – T : Pemasaran ke luar
dan dalam negeri, penetapan harga bersaing dan gudang tempat penyimpanan bahan baku memenuhi syarat.
Setelah diperoleh beberapa alternatif strategi yang dapat diterapkan oleh pengusaha Sapu di Karawang, selanjutnya dilakukan pemilihan alternatif strategi yang paling menarik
untuk diimplementasikan dengan QSPM. Berdasarkan analisis tersebut, strategi yang paling tepat untuk pengembangan usaha sapu di Karawang adalah mempertahankan mutu produk yang
baik dan harga bersaing guna mengantisipasi persaingan skor 5,28, mempertahankan pasar yang ada dan memperluas pasar sasaran skor 5,15 dan menghasilkan produk bermutu dengan
teknologi handal skor 5,03. Ketiga strategi tersebut dapat dilaksanakan secara bersamaan karena saling mendukung satu dengan yang lainnya.
I. PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Pertumbuhan ekonomi nasional selama tahun 2010 mencapai 6,1 dengan peran investasi dan ekspor yang meningkat. Ke depan, perekonomian
Indonesia diperkirakan terus membaik dengan sumber pertumbuhan semakin berimbang. Di tahun 2011, pertumbuhan ekonomi diperkirakan 6,0 - 6,5
dan dapat mencapai tingkat pertumbuhan ekonomi di atas 7 dalam jangka menengah Deperindag, 2010.
Kabupaten Karawang dengan luas sebesar 1.753.27 Km2 terletak di bagian Utara Propinsi Jawa Barat. Secara administratif Kabupaten Karawang
berbatasan dengan Laut Jawa di sebelah Utara, Kabupaten Bogor dan Cianjur disebelah Selatan, Kabupaten Purwakarta disebelah tenggara, Kabupaten
Bekasi di sebelah Barat dan Kabupaten Subang disebelah Timur. Sebagian besar lahannya 175.327 Ha digunakan untuk pertanian, maka Kabupaten
Karawang terkenal sebagai Lumbung Padi Nasional. Walaupun sebagaian besar lahan di wilayah Kabupaten Karawang digunakan untuk pertanian,
namun tidak sedikit pula digunakan untuk industri. Hal ini dibuktikan dengan tumbuhnya beberapa kawasan industri di Kabupaten Karawang. Industri di
Kabupaten Karawang, yaitu ± 455 perusahaan dari berbagai industri baik produksi barang maupun jasa Badan Pusat Statistik Provinsi Jawa Barat,
2010. Kegiatan ekspor Kabupaten Karawang selama kurun waktu lima tahun
terakhir 2006- Juni 2010 dapat dilihat pada Tabel 1.
Tabel 1. Kegiatan ekspor Kabupaten Karawang tahun 2006 - 2010
Tahun Nilai Ekspor USD
Negara Tujuan
2006 639.555.713,09 USA, Itali, Jepang, Belgia, India, Pakistan, Singapura,
Denmark, Belanda, Inggris, Perancis, Australia, Korea, Afrika, China, dll.
2007 883961.415,31 Sda
2008 1.119.803.691,03 Sda
2009 649.947.119,3 Sda
2010 112.969.656,03 Sda
Sumber : Badan Pusat Statistik Provinsi Jawa Barat, 2010.
Terdapat beberapa industri Sapu berbasis ekspor di daerah Karawang. PT. XYZ perusahaan industri sapu berbasis ekspor yang telah mengalami
perjuangan yang berat selama beberapa tahun terakhir pada saat perekonomian Indonesia memburuk. Salah satu sisi positif dari menurunnya
nilai tukar rupiah, khususnya terhadap nilai dolar adalah perusahaan berorientasi ekspor semakin memiliki keunggulan kompetitif, dimana produk
yang ditawarkan lebih murah dengan mutu standar internasional. Perusahaan ini menjadi semakin kompetitif, karena industri sapu hampir 95
komponennya berasal dari dalam negeri.
Gambar 1. Hasil produksi PT. XYZ
Dengan memperhatikan potensi pasar, baik dalam maupun luar negeri akan sapu, PT. XYZ telah memutuskan untuk menangkap peluang pasar yang
ada dengan meningkatkan kapasitas produksinya dengan mencoba merambah pasar domestik yang sebelumnya seluruh hasil produksi berorientasi ekspor.
Untuk memanfaatkan peluang pasar dan perubahan orientasi produk tersebut,
