Pajak tangguhan lanjutan Deferred tax continued Surat Ketetapan Pajak Tax Assessment Letters

PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Pada Tanggal 30 September 2013 dan 31 Desember 2012 Disajikan dalam ribuan Dolar AS dan dalam jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2013 and December 31, 2012 Expressed in thousands of US Dollar and in million Rupiah, Unless Otherwise Stated 112 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued g. Surat Ketetapan Pajak lanjutan g. Tax Assessment Letters continued Entitas Anak - PT MJIS The Subsidiary - PT MJIS Pada tanggal 25 Januari 2012, PT MJIS menerima SKPLB atas PPN tahun 2010 sebesar Rp17.942. Selisih antara jumlah yang ditagih oleh PT MJIS dengan jumlah yang dikembalikan oleh Kantor Pajak sebesar Rp1 dibebankan pada usaha periode berjalan. On January 25, 2012, PT MJIS received SKPLB for its 2010 VAT amounting to Rp17,942. The difference between the amount claimed by PT MJIS and the amount refunded by the Tax Office of Rp1 was charged to current period operations. Pada tanggal 30 September 2013 dan 2012, Kelompok Usaha masih menyajikan kekurangankelebihan pembayaran pajak penghasilan sebagai bagian dari “Beban Lain- lain” dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian mengingat jumlahnya tidak material. As of September 30, 2013 and 2012, the Group still presented underpaymentoverpayment of income tax as part of “Other Expenses” in the statements of comprehensive income since the amount is immaterial. 19. BEBAN AKRUAL 19. ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 30092013 31122012 Biaya angkut 3.821 5.701 Delivery expense Jasa pelabuhan 2.352 2.048 Port service Biaya proyek - - Project expense Bunga 5.475 2.922 Interest Jasa Profesional 433 1.028 Profesional fees Royalti dam retribusi ke Pemerintah daerah 727 721 Royalty and retribution to District Government Upah dan kompensasi karyawan - - Wages and employee compensation Lain-lain 4.085 11.834 Others Total 17.350 24.642 Total 20. UANG MUKA PENJUALAN DAN LAINNYA 20. SALES AND OTHER ADVANCES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 30092013 31122012 Uang Muka Konstruksi, Bagian Jangka Pendek 7.442 50.566 Advances for construction, Short-term portion Uang muka pelanggan 26.277 9.401 Advances from customer Lain-lain 323 11.255 Others Total 34.042 71.222 Total Uang Muka Konstruksi, Bagian Jk. Panjang - - Advances for construction, Long-term portion Uang muka konstruksi merupakan uang muka yang diterima dari pemberi kerja yang akan diperhitungkan sesuai dengan tagihan termin. Advances for construction represent advances received from the project owners which will be accounted for according to the progress billings. PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Pada Tanggal 30 September 2013 dan 31 Desember 2012 Disajikan dalam ribuan Dolar AS dan dalam jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2013 and December 31, 2012 Expressed in thousands of US Dollar and in million Rupiah, Unless Otherwise Stated 113 21. PINJAMAN JANGKA PANJANG 21. LONG-TERM LOANS Akun ini terdiri dari: This account consists of: 30092013 31122012 Pijaman bank Bank loans Perusahaan The Company Pihak ketiga Related Parties Krediatanstalt Fur Wiederaufbau Krediatanstalt Fur Wiederaufbau dan Uni Credit Bank AG and Uni Credit Bank AG EUR23.472.685 pada tahun 2013 dan EUR23,472,685 in 2013 and EUR28.430.418 pada tahun 2012 31.675 37.662 EUR28,430,418 in 2012 Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Mandiri Persero Tbk Rp7.815 pada tahun 2013 dan Rp7,815 in 2013 and nihil pada tahun 2012 673 - nil in 2012 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Rp30.045 pada tahun 2013 dan Rp30,045 in 2013 and Rp13.714 pada tahun 2012 2.587 1.418 Rp13,714 in 2012 Entitas Anak Subsidiaries PT Meratus Jaya Iron Steel PT Meratus Jaya Iron Steel Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk Rp697.379 pada tahun 2013 dan Rp697,379 in 2013 and Rp630.867 pada tahun 2012 60.052 65.240 Rp630,867 in 2012 PT Krakatau Daya Listrik PT Meratus Jaya Iron Steel Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk Rp542.549 pada tahun 2013 dan Rp542,549 in 2013 and Rp309.478 pada tahun 2012 46.719 32.004 Rp309,478 in 2012 PT Krakatau Tirta Industri PT KHI Pipe Industries Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk Rp45.761 pada tahun 2013 dan Rp45,761 in 2013 and Rp88.388 pada tahun 2012 6.258 9.140 Rp88,388 in 2012 PT Krakatau Bandar Samudera PT Krakatau Bandar Samudera Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk Rp240.298 pada tahun 2013 dan Rp240,298 in 2013 and Rp26.250 pada tahun 2012 20.692 2.715 Rp26,250 in 2012 PT Krakatau Wajatama PT Krakatau Wajatama Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk nihil pada tahun 2013 dan nil in 2013 and Rp15.349 pada tahun 2012 - 1.587 Rp15,349 in 2012 Entitas berelasi dengan pemerintah Entitas berelasi dengan pemerintah PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk Rp30.469 pada tahun 2013 dan Rp30,469 in 2013 and Rp19.797 pada tahun 2012 2.624 2.047 Rp19,797 in 2012