Obligasi Wajib Konversi OWK - Rupiah Mandatory Convertible Bonds MCB –

175 Annual Report 2011 PT Smartfren Telecom Tbk PT SMARTFREN TELECOM Tbk Dahulu PT Mobile-8 Telecom Tbk Dan Anak Perusahaan Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 31 Desember 2011 dan 2010 serta untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut PT SMARTFREN TELECOM Tbk Formerly PT Mobile-8 Telecom Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements December 31, 2011 and 2010 and For the Years then Ended - 107 - 28. Tambahan Modal Disetor 28. Additional Paid-Up Capital Tambahan modal disetor merupakan selisih setoran modal dari pemegang saham dengan nilai nominal saham setelah dikurangi dengan biaya penerbitan saham, sebagai berikut: Additional paid-up capital represents the difference between the total paid-up capital received from the stockholders and par value of stock issued less stock issuance costs, as follows: 2 011 201 0 Rp Rp Agio saha m a ta s pe ngelu aran A ddition al paid- up ca pital fr om saha m Ca tatan 2 7 issued share s Note 27 Tahu n 2010 1.600.94 2.8 43 1 .60 0.942.843 In 2010 Tahu n 2009 1 91.966.75 8.5 00 191 .96 6.758.500 In 2009 Tahu n 2006 6.098.94 3.1 25 6 .09 8.943.125 In 2006 Tahu n 2005 1 82.853.12 1.2 14 182 .85 3.121.214 In 2005 Tahu n 2004 3 47.050.07 7.4 29 347 .05 0.077.429 In 2004 Tahu n 2003 4 86.874.18 8.1 19 486 .87 4.188.119 In 2003 Dikur angi L ess B iaya p enerb itan sa ham 15.423.99 6.6 56 10 .91 5.145.012 Stock issua nce co sts K onversi ta mbaha n mo dal Conversion o f add iti onal disetor 1 .0 11.663.81 9.0 00 1.011 .66 3.819.000 paid-u p ca pital Ju mlah - bersih 1 89.356.21 5.5 74 193 .86 5.067.218 Total - net Agio saha m a ta s pe nawaran umu m sah am ke pada ma syara ka t A ddition al paid- up ca pital fr om setelah d ikurang i d enga n b iaya initial p ublic offe ring - emi si saha m seb esar net of stock i ssua nce Rp 45.594 .3 40.944 4 41.905.65 9.0 56 441 .90 5.659.056 costs of Rp 4 5,5 94,340 ,94 4 Ta mbaha n m odal disetor atas kepe ntingan n on-pe ngen dali A ddition al paid- up ca pital pe megan g sa ham from non- co ntr olling in te rest of K omselind o se hubun gan Ko mse lindo s sto ckho lders de ngan me rger 1.254.54 0.7 42 1 .25 4.540.742 in rela tio n to me rger Penu runan a gio saham atas Decre ase i n a ddition al paid- up pe nerbi tan sah am baru kepa da capital from the issu ance of n ew pe megan g sa ham non- peng endal i share s to non-co ntr olling stockholde rs K omselind o 4.304.55 6.7 00 4 .30 4.556.700 of Komselin do Penju alan da n pelaksana an waran 93.980.58 3.4 06 93 .98 0.583.406 S ale and e xercise of wa rrants Ju mlah agio sah am 7 22.192.44 2.0 78 726 .70 1.293.722 Total ad ditional pa id-up cap ita l 29. Obligasi Wajib Konversi OWK - Rupiah 29. Mandatory Convertible Bonds MCB – Rupiah Pada tanggal 11 Januari 2011, Perusahaan menerbitkan sembilan 9 Obligasi Wajib Konversi Seri I OWK Seri I dengan nilai nominal Rp 100.000.000.000 per lembar atau seluruhnya sebesar Rp 900.000.000.000. Pada setiap sembilan OWK Seri I melekat tiga puluh delapan 38 Opsi Obligasi Wajib Konversi Opsi OWK. Melalui Opsi OWK, pemegang obligasi memiliki opsi untuk memperoleh tambahan OWK Seri I dengan nilai nominal Rp 100.000.000.000 per lembar atau seluruhnya sebesar Rp 3.800.000.000.000. On January 11, 2011, the Company issued nine 9 Mandatory Convertible Bond Series I MCB Series I with a nominal value of Rp 100,000,000,000 per bond or totaling to Rp 900,000,000,000. Attached to nine MCB Series I are thirty eight 38 Mandatory Convertible Bond Option MCB Option. Through MCB Option, the bondholder has an option to acquire additional MCB Series I with a nominal value of Rp 100,000,000,000 per bond or for total proceeds of Rp 3,800,000,000,000. 176 Laporan Tahunan 2011 PT Smartfren Telecom Tbk PT SMARTFREN TELECOM Tbk Dahulu PT Mobile-8 Telecom Tbk Dan Anak Perusahaan Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 31 Desember 2011 dan 2010 serta untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut PT SMARTFREN TELECOM Tbk Formerly PT Mobile-8 Telecom Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements December 31, 2011 and 2010 and For the Years then Ended - 108 - Pada tanggal 31 Desember 2011 jumlah hasil penerbitan OWK Seri I dan pelaksanaan Opsi OWK sebesar Rp 2.400.000.000.000. As of December 31, 2011, the total proceeds from issuance of MCB Series I and exercise of MCB Option amounted to Rp 2,400,000,000,000. Obligasi ini memiliki tingkat bunga 6 per tahun dengan dasar bunga berbunga setiap tiga bulanan. Obligasi jatuh tempo setelah lima 5 tahun sejak tanggal penerbitannya. Seluruh pokok dan bunga terutang wajib dikonversi menjadi saham Perusahaan Seri B pada nilai nominal pada tanggal jatuh tempo. The bond bears interest at 6 per annum, compounded quarterly. The bond will mature after five 5 years from the issuance date. All of the principal and accrued interest is mandatorily convertible into Company’s Series B shares at par value at maturity date. Perusahaan harus membentuk rekening dana jaminan atas bunga obligasi. Dana jaminan akan disetorkan kepada rekening milik PT OSK Nusadana Securities Indonesia, sebagai agen, dalam tiga 3 hari kerja sebelum tanggal jatuh tempo. Jika Perusahaan tidak dapat membentuk dan menyetorkan dana jaminan ini kepada PT OSK Nusadana Securities, maka Perusahaan harus melakukan pembayaran bunga kepada pemegang obligasi pada tanggal jatuh tempo. The Company is required to set up an escrow account to cover the interest. The escrow account will be transferred to PT OSK Nusadana Securities Indonesia’s account, as agent, three 3 working days before the maturity date. If the Company fails to set up and transfer the escrow account to PT OSK Nusadana Securities, the Company is required to make cash payment for interest to bondholders at maturity date. Dana jaminan yang diharuskan untuk bunga obligasi merupakan komponen liabilitas, dan perbedaan antara jumlah hasil penerbitan OWK dan komponen liabilitas merupakan komponen ekuitas dari OWK Seri I. Komponen liabilitas dan komponen ekuitas masing-masing disajikan pada ”Liabilitas tidak lancar lainnya” dan “Obligasi wajib konversi” pada laporan posisi keuangan konsolidasian tahun 2011, dengan rincian sebagai berikut: The required escrow account to cover the interest is considered as liability component, while the difference between the total proceeds and the liability component is the equity component of the MCB Series I. The liability component and equity component is presented under “Other non-current liabilities” and “Mandatory convertible bonds”, respectively, in the 2011 consolidated statement of financial position, with details as follows: Rp Hasil penerbitan OWK 2.400.000.000.000 Proceed of MCB Komponen liabilitas 396.479.670.841 Liability component Komponen ekuitas 2.003.520.329.159 Equity component Amortisasi komponen liabilitas untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2011 sebesar Rp 46.562.196.173 diakui sebagai “Beban bunga dan keuangan lainnya” pada laporan rugi komprehensif konsolidasian Catatan 36. The amortization of liability component for the year ended December 31, 2011, amounted to Rp 46,562,196,173 and recorded under “Interest expense and other financial charges” in the consolidated statement of comprehensive loss Note 36. Pada 31 Desember 2011, pemegang OWK adalah PT Valensia Persada dan PT Sejahtera Puramas, pihak ketiga. As of December 31, 2011, the bond holders are PT Valensia Persada and PT Sejahtera Puramas, third parties. 177 Annual Report 2011 PT Smartfren Telecom Tbk PT SMARTFREN TELECOM Tbk Dahulu PT Mobile-8 Telecom Tbk Dan Anak Perusahaan Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 31 Desember 2011 dan 2010 serta untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut PT SMARTFREN TELECOM Tbk Formerly PT Mobile-8 Telecom Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements December 31, 2011 and 2010 and For the Years then Ended - 109 - 30. Pendapatan Usaha 30. Operating Revenues