CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
30 September 2013 dan 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
49
8. SURAT-SURAT BERHARGA Lanjutan
b. Perincian surat-surat berharga berharga berdasarkan tujuan, penerbit, dan peringkat obligasi adalah sebagai berikut: Lanjutan
Surat-surat berharga di atas telah diperingkat oleh PT Pemeringkat Efek Indonesia Pefindo, dan PT. Moody’s.
c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo
30 September 2013 31 Desember 2012
Rupiah
Tersedia untuk Dijual Nilai wajar:
Kurang dari 1 bulan -
1 sampai dengan 3 bulan -
3 sampai dengan 12 bulan
826.603 1.275.953
12 sampai dengan 60 bulan
45.000 45.000
Lebih dari 5 tahun -
- Jumlah Tersedia untuk Dijual
871.603 1.320.953
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Biaya perolehan
setelah amortisasi: Lebih dari 5 tahun
3 3
Jumlah Dimiliki Hingga Jatuh Tempo 3
3 Diperdagangkan
Nilai wajar: Lebih dari 5 tahun
501.374 280.055
Jumlah Surat-surat Berharga
1.372.980 1.601.011
Mata Uang Asing
Diperdagangkan Nilai wajar:
Lebih dari 5 tahun 57.362
- 57.362
-
Jumlah Surat-surat Berharga
1.430.342 1.601.011
d. Berdasarkan surat berharga pemerintah dan bukan pemerintah
30 September 2013 31 Desember 2012 Jenis
Surat berharga pemerintah
1.335.339 1.506.008
Surat berharga bukan pemerintah
95.003 95.003
Jumlah Surat Berharga 1.430.342
1.601.011
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
30 September 2013 dan 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
50
Seluruh investasi surat-surat berharga Bank adalah kepada pihak ketiga.
8. SURAT-SURAT BERHARGA Lanjutan
e. Jangka waktu dan kisaran tingkat bunga per tahun surat-surat berharga adalah sebagai berikut:
Jangka waktu 30 September 2013
31 Desember 2012
Sertifikat Bank Indonesia 1 tahun
1 tahun Obligasi Pemerintah
Indonesia 15 tahun
15 tahun Obligasi Korporasi
1-5 tahun 1-3 tahun
Tingkat suku bunga rata- rata per tahun
Sertifikat Bank Indonesia 5,50
4,65 Obligasi Pemerintah
Indonesia Rupiah 6,47
6,39 Obligasi Pemerintah
Indonesia Mata Uang Asing 4,83
- Obligasi Korporasi
8,46 8,46
Penjualan surat berharga yang diperdagangkan untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2013 dan 30 September 2012, masing-masing menghasilkan
keuntungan sebesar Rp1.579, dan Rp 13.385. Keuntungan kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar surat-surat berharga yang
tersedia untuk dijual periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2013 dan 30 September 2012 masing-masing sebesar Rp nihil, Rp nihil. Sedangkan keuntungan kerugian
atas perubahan nilai wajar surat-surat berharga untuk diperdagangkan untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2013 dan 30 September 2012, masing-masing sebesar Rp
22.882 dan Rp 5.241.
f. Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai untuk surat-surat berharga oleh karena
