CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
30 September 2013 dan 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
93
41. MANAJEMEN RISIKO Lanjutan III. Profil Risiko Lanjutan
2. Risiko Pasar Lanjutan Risiko Suku Bunga Lanjutan
4 Melaksanakan proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan Pengendalian Risiko Suku Bunga dengan mengikuti ketentuan Bank Indonesia dan best practices terkini,
termasuk stress testing terhadap kemungkinan kondisi yang terburuk worst case scenario atas eksposur yang memiliki sensitivitas risiko suku bunga.
5 Melakukan pemantauan terhadap transaksi-transaksi pasar tertentu secara periodik untuk memitigasi risiko secara dini.
Tabel berikut merangkum aset Bank dengan pendapatan bunga dan liabilitas dengan beban bunga tidak dengan tujuan diperdagangkan pada nilai tercatat, dikategorikan berdasarkan
tanggal kontraktual perubahan suku bunga atau tanggal jatuh tempo, mana yang lebih dahulu:
30 September 2013 Keterangan
Jumlah Kurang dari
6 bulan 6 bulan sd
12 bulan 1 tahun sd
2 tahun 2 tahun sd
5 tahun Lebih dari
5 tahun
Giro pada bank lain 129.484
129.484 -
- -
- Penempatan pada
Bank Indonesia dan bank lain
1.190.000 1.190.000
- -
- -
Surat-surat berharga 1.430.342
541.063 285.540
45.000 558.739
Kredit yang diberikan 16.013.463
2.674.917 4.052.643
3.054.587 3.703.187 2.528.129
Jumlah aset keuangan 18.763.289
4.535.464 4.338.183
3.054.587 3.748.187 3.086.865
Simpanan dari nasabah
17.742.767 17.375.531
367.236 -
- -
Simpanan dari bank lain
36.446 36.446
- -
- -
Pinjaman yang diterima 2.205
1.102 1.102
Pinjaman subordinasi 713.687
101.955 -
203.910 305.865
101.957 Jumlah liabilitas
keuangan 18.495.105
17.515.034 368.338
203.910 332.865
101.957
Jumlah selisih penilaian bunga
268.184 12.979.570 3.969.845
2.850.677 3.415.322 2.984.908
31 Desember 2012 Keterangan
Jumlah Total
Kurang dari 6 bulan
6 bulan sd 12 bulan
1 tahun sd 2 tahun
2 tahun sd 5 tahun
Lebih dari 5 tahun
Giro pada bank lain 530.645
530.645 -
- -
- Penempatan pada
Bank Indonesia dan bank lain
437.722 414.965
- -
- 22.757
Surat-surat berharga 1.601.007
492.264 733.688
50.000 45.000
280.055 Kredit yang diberikan
15.212.136 917.196
351.895 6.230.715
3.774.745 3.937.585 Jumlah aset keuangan
17.781.510 2.355.070
1.085.583 6.280.715
3.819.745 4.240.397 Simpanan dari
nasabah 17.399.114
17.027.327 371.787
- -
- Simpanan dari bank
lain 52.309
52.309 -
- -
- Pinjaman yang
diterima 4.410
1.102 1.102
2.206 -
- Pinjaman subordinasi
713.687 -
101.955 101.955
305.866 203.911
Jumlah liabilitas keuangan
18.169.520 17.080.738
474.844 104.161
305.866 203.911
Jumlah selisih penilaian bunga
388.010 14.725.668
610.739 6.176.554
3.513.879 4.036.486
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
30 September 2013 dan 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
94
41. MANAJEMEN RISIKO Lanjutan
III. Profil Risiko Lanjutan 2. Risiko Pasar Lanjutan
Risiko Suku Bunga Lanjutan Dari repricing gap profile ini dapat diukur pengaruh perubahan suku bunga terhadap
pendapatan bunga bersih danatau modal ekonomis Bank, sehingga jika terjadi perubahan suku bunga yang mungkin dapat mempengaruhi kinerja Bank, maka Bank akan dapat segera
merestruktur aset dan liabilitas yang dimiliki, baik repricing date-nya ataupun jenis suku bunganya fixed atau floating.
Manajemen risiko suku bunga berdasarkan perspektif pendapatan bunga, dilakukan dengan mengukur sensitivitas aset dan liabilitas keuangan Bank terhadap berbagai skenario
perubahan suku bunga baik standar dan non standar. Skenario standar yang dilakukan mencakup kenaikan atau penurunan paralel pada semua kurva imbal hasil.
Analisis atas sensitivitas Bank, berupa perubahan pendapatan bunga bersih sampai dengan 1 tahun kedepan, atas kenaikan atau penurunan tingkat suku bunga pasar, dengan asumsi
bahwa tidak ada pergerakan asimetris pada kurva imbal hasil dan posisi laporan keuangan yang tetap adalah sebagai berikut:
IDR USD
Kenaikan rata-rata
suku bunga 3,13
Penurunan rata-rata
suku bunga -2,46
Kenaikan rata-rata
suku bunga 0,03
Penurunan rata-rata
suku bunga -0,03
Sensitivitas atas proyeksi pendapatan bunga
– bersih
Per 30 September 2013 146.636,20
92.493,01 7.516,73
9.052,02
IDR USD
Kenaikan rata-rata
suku bunga 3,13
Penurunan rata-rata
suku bunga -2,46
Kenaikan rata-rata
suku bunga 0,06
Penurunan rata-rata
suku bunga -0,04
Sensitivitas atas proyeksi pendapatan bunga
– bersih
Per 31 Desember 2012 146.636,20
92.493,01 7.516,73
9.052,02
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
30 September 2013 dan 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
95
41. MANAJEMEN RISIKO Lanjutan III. Profil Risiko Lanjutan
