CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
30 September 2013 dan 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
97
41. MANAJEMEN RISIKO Lanjutan
III. Profil Risiko Lanjutan 2. Risiko Pasar Lanjutan
Risiko Nilai Tukar Lanjutan Tabel dibawah ini menggambarkan posisi mata uang asing atas aset dan liabilitas moneter
yang tidak diperdagangkan per tanggal 31 Desember 2012 dimana Bank memiliki risiko yang signifikan terhadap arus kas masa depan. Analisis tersebut menghitung pengaruh dari
pergerakan wajar mata uang asing yang memungkinkan terhadap Rupiah, dengan seluruh variabel lain dianggap konstan, terhadap laporan laba-rugi komprehensif akibat adanya
perubahan nilai wajar aset dan liabilitas moneter yang tidak diperdagangkan yang sensitif terhadap nilai tukar dan ekuitas akibat adanya perubahan nilai wajar atas aset dan liabilitas
keuangan yang termasuk kategori tersedia untuk dijual.
30 September 2013 Kenaikan
penurunan dalam basis poin
Sensitivitas dalam laporan laba rugi
Mata uang
Dollar Amerika Serikat 1010
2.761,12 2.761,12 Poundsterling Inggris
1010 174,80 174,80
Euro Eropa 1010
71,15 71,15
31 Desember 2012 Kenaikan
penurunan dalam basis poin Sensitivitas dalam
laporan laba rugi Mata uang
1010 2.568,8 2.568,8
Dollar Amerika Serikat 1010
55,52 55,52 Poundsterling Inggris
1010 267,95 267,95
Euro Eropa
3. Risiko Likuiditas
Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas danatau dari aset likuid berkualitas tinggi yang
dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. Kunci pengukuran yang digunakan oleh Bank untuk mengelola risiko likuiditas adalah dengan
menggunakan analisis gap dan rasio-rasio likuiditas seperti rasio aset dan liabilitas lancar, rasio deposan inti, rasio loan to deposit LDR, serta dengan memantau posisi bersih arus kas
dalam jangka waktu 1 hari sampai dengan 3 bulan ke depan dan aktivitas pendanaan antar bank. Bank melakukan pemantauan atas pengelolaan risiko likuiditas melalui perkembangan
profil risiko likuiditas setiap bulan yang dilaporkan kepada Direksi dan Dewan Komisaris.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
30 September 2013 dan 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
98
Beberapa langkah telah diambil dalam mengelola risiko likuiditas, seperti dari sisi aset, strategi pembelian instrumen keuangan yang berkualitas tinggi dan berisiko rendah untuk posisi trading
book, available for sale dan hold to maturity, memelihara posisi aset lancar, dan menjaga saldo 41. MANAJEMEN RISIKO Lanjutan
III. Profil Risiko Lanjutan 3. Risiko Likuiditas Lanjutan
Giro Wajib Minimum GWM sesuai ketentuan Bank Indonesia. Sementara di sisi kewajiban, strategi memelihara komposisi Current Account Saving Account CASA terhadap total
deposito dan melakukan analisis terhadap jenis-jenis liabilitas dan jangka waktunya. Langkah yang diambil oleh Bank sehubungan dengan mismatch antara aset dan liabilitas
moneter yang jatuh tempo antara 1 satu sampai dengan 3 tiga bulan adalah meningkatkan pelayanan kepada nasabah, memantau perpanjangan simpanan, mencari nasabah baru serta
menawarkan produk dan bunga yang menarik kepada nasabah, untuk menjaga stabilitas dan kontinuitas jumlah simpanan.
Di samping itu, Bank juga mengintensifkan usaha penagihan kepada debitur bermasalah dan menempatkan kelebihan dana pada surat-surat berharga yang memiliki pasar yang likuid
sehingga dapat dicairkan setiap saat apabila Bank membutuhkan dana.
30 September 2013 Jumlah
Kurang dari 1 bulan
1 bulan sd 3 bulan
3 bulan sd 1 tahun
1 tahun sd 2 tahun
2 tahun sd 5 tahun
Lebih dari 5 tahun
Aset
Kas 222.224
222.224 -
- -
- -
Giro pada Bank Indonesia 1.452.083 1.452.083
- -
- -
- Giro pada bank lain
129.484 129.484
- -
- -
- Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain
1.190.000 1.190.000 -
- -
- -
Surat-surat berharga
1.430.342 -
50.000 776.603
- 45.000
558.739 Pendapatan bunga yang
masih akan diterima 114.568
114.568 -
- -
- -
Kredit yang diberikan
16.013.463 1.039.611 1.650.704 4.043.265
1.288.364 4.884.971 3.106.548
Tagihan akseptasi 96.880
31.530 31.972
33.378 Penyertaan saham
137 -
- -
- -
137 Aset lain-lain:
Setoran jaminan 6.210
6.210 -
- -
- -
Jumlah
20.655.391 4.185.710 1.732.676 4.853.246
1.288.364 4.929.971 3.665.424
Liabilitas
Liabilitas segera 94.157
94.157 Simpanan nasabah
17.742.768 15.623.228 1.584.082 535.457
Simpanan dari bank lain 36.447
- 36.447
Liabilitas akseptasi 96.880
31.530 31.972
33.378 Pinjaman diterima
2.205 2.205
Pinjaman subordinasi 713.687
101.955 -
101.955 305.866
203.910 Bunga masih harus
dibayar 48.152
48.152 Liabilitas lain-lain:
Setoran jaminan 10.539
10.539 Jumlah
18.744.835 15.909.561 1.652.501 571.040
101.955 305.866
203.910 Aset Liabilitas Bersih
1.910.556 11.723.851 80.175
4.282.206 1.186.409 4.624.105
3.461.514
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
30 September 2013 dan 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
99
41. MANAJEMEN RISIKO Lanjutan
III. Profil Risiko Lanjutan 3. Risiko Likuiditas Lanjutan
31 Desember 2012 Jumlah
Kurang dari 1 bulan
1 bulan sd 3 bulan
3 bulan sd 1 tahun
1 tahun sd 2 tahun
2 tahun sd 5 tahun
Lebih dari 5 tahun
Aset
Kas 232.428
232.428 -
- -
- -
Giro pada Bank Indonesia 1.448.689
1.448.689 -
- -
- -
Giro pada bank lain 530.645
530.645 -
- -
- -
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank
lain 437.722
414.965 -
- -
- 22.757
Surat-surat berharga 1.601.011
- -
1.275.953 -
45.000 280.058
Pendapatan bunga yang masih akan diterima
77.706 77.706
- -
- -
- Kredit yang diberikan
15.212.135 828.252
1.375.065 4.141.171
1.343.947 4.782.511 2.741.190
Tagihan akseptasi 115.945
30.721 62.806
22.419 -
- Penyertaan saham
137 -
- -
- -
137 Aset lain-lain:
Setoran jaminan 5.544
5.544 -
- -
- -
Jumlah 19.661.962
3.568.950 1.437.871
5.439.543 1.343.947
4.827.511 3.044.142
Liabilitas
Liabilitas segera 67.753
67.753 -
- -
- -
Simpanan nasabah 17.399.114
14.800.849 1.949.384
648.881 -
- -
Simpanan dari bank lain 52.309
52.309 -
- -
- -
Liabilitas akseptasi 115.945
30.721 62.806
22.419 -
- -
Pinjaman diterima 4.410
- -
1.102 2.205
1.102 -
Pinjaman subordinasi 713.687
- -
101.955 101.955
305.866 203.910
Bunga masih harus dibayar
47.729 47.729
- -
- -
- Liabilitas lain-lain:
Setoran jaminan 7.311
7.311 -
- -
- -
Jumlah 18.408.258
15.006.672 2.012.190
774.357 104.160
306.968 203.911
Aset Liabilitas Bersih 1.253.704 11.437.722
574.319 4.665.185
1.239.787 4.520.543 2.840.232
Selanjutnya, Bank juga telah melakukan stress testing dalam beberapa analisa skenario dengan perkiraan kondisi terburuk yang mungkin terjadi dan analisa Contingency Funding Plan
secara periodik. Pemantauan harian maupun secara periodik terhadap transaksi-transaksi yang berkaitan
dengan risiko likuiditas telah dilakukan Bank secara konsisten untuk terwujudnya tata kelola perusahaan yang baik.
4. Risiko Operasional