BEBAN LAIN-LAIN, NETO ADRO 20150310 FY2014 Financial Statement and Notes

Lampiran 597 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013 Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated

36. PERPAJAKAN lanjutan

36. TAXATION continued

b. Pajak

yang bisa dipulihkan kembali lanjutan

b. Recoverable taxes continued

Pada tanggal 5 Januari 2015, Adaro menerima surat dari Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan Lelang Jakarta V “KPKNL” yang menyampaikan kepada Adaro bahwa sisa saldo Deposit adalah sebesar Rp214,6 juta setara dengan AS17 pada tanggal 31 Desember 2014. On 5 January 2015, Adaro received a letter from the Head of State Asset and Auction Office Jakarta V “KPKNL” informing Adaro that the remaining balance of the Deposit stands at Rp214.6 million equivalent to US17 as at 31 December 2014. Piutang Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor “PBBKB” merupakan saldo PBBKB yang dapat dikembalikan kepada Pemerintah, karena PBBKB merupakan pajak baru berdasarkan PKP2B. Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2014, Adaro telah mengkompensasikan klaim atas PBBKB dengan utang royalti yang masih terutang kepada Pemerintah sebesar AS30.376 31 Desember 2013: AS80.264. Sampai dengan 31 Desember 2014, Adaro telah mengkompensasikan jumlah kumulatif sebesar AS157.937. Laporan keuangan konsolidasian tidak termasuk penyesuaian yang mungkin terjadi atas penyelesaian atau resolusi masalah ini. The vehicle fuel tax Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor“PBBKB” receivable represents the balance of PBBKB that Adaro believes is reimbursable by the Government, since PBBKB is a new tax according to the provisions of the CCA. For the year ended 31 December 2014, Adaro had offset the reimbursement claims for vehicle fuel tax against royalties payable to the Government amounting to US30,376 31 December 2013: US80,264. Until 31 December 2014, Adaro had offset a cumulative amount of US157,937. The consolidated financial statements do not include any adjustments that might ultimately result from a settlement or resolution of this matter.

c. Utang pajak

c. Taxes payable

2014 2013 Pajak penghasilan badan 36,433 27,712 Corporate income tax Pajak lain-lain: Other taxes: - Pajak penghasilan pasal 23 dan 26 8,385 5,600 Income tax Articles 23 and 26 - - Pajak penghasilan pasal 21 1,629 2,442 Income tax Article 21 - - PPN 831 628 VAT - - Pajak bumi dan bangunan - 921 Land and building tax - - Lain-lain 466 165 Others - Total 47,744 37,468 Total