FIXED ASSETS continued Annual Report Sari Roti 2010 Final

language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2010 and 2009 Expressed in rupiah, unless otherwise stated 28 9. PERPAJAKAN lanjutan 9. TAXATION continued d. Perhitungan taksiran hutang pajak penghasilan adalah sebagai berikut: d. The computation of estimated income tax payable is as follows: 2010 2009 Beban pajak penghasilan - tahun berjalan 33.532.522.500 21.980.666.960 Income tax expense - current Dikurangi pajak penghasilan Less prepayments of dibayar di muka income taxes Pasal 22 1.085.412.746 235.300.049 Article 22 Pasal 25 19.195.096.590 11.001.804.315 Article 25 Jumlah pajak penghasilan Total prepayments dibayar di muka 20.280.509.336 11.237.104.364 of income taxes Taksiran hutang pajak penghasilan 13.252.013.164 10.743.562.596 Estimated income tax payable Perusahaan telah menyampaikan Surat Pemberitahuan Tahunan SPT tahun 2009 sesuai dengan perhitungan di atas dan akan menyampaikan SPT tahun 2010 sesuai dengan perhitungan di atas. The Company has filed its 2009 Annual Tax Returns SPT based on the above calculations and will file its 2010 SPT based on the above calculations. e. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku sebesar 25 pada tahun 2010 dan 28 pada tahun 2009 atas laba sebelum pajak penghasilan dengan beban pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan dalam laporan laba rugi untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut: e. The reconciliation between income tax expense calculated by applying the applicable tax rates of 25 in 2010 and 28 in 2009 to the income before income tax and the income tax expense as shown in the statements of income for the years ended December 31, 2010 and 2009 is as follows: 2010 2009 Laba sebelum pajak Income before income penghasilan per tax per statements of laporan laba rugi 134.665.973.429 80.491.181.202 income Beban pajak penghasilan Income tax expense dengan tarif pajak at the applicable yang berlaku 33.666.493.357 22.537.530.491 tax rates Pengaruh pajak atas Tax effects on permanent beda tetap: differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan: Non-deductible expenses: Beban bunga 1.267.961.232 838.254.685 Interest expense Sewa kendaraan 537.225.000 314.692.000 Vehicle rental Asuransi 85.558.453 41.300.000 Insurance Komunikasi 34.200.000 40.320.000 Communications Rapat dan konferensi 23.561.022 14.014.528 Meetings and conferences Lain-lain 295.828.323 297.442.960 Others Pendapatan bunga yang Interest income already dikenakan pajak final 1.019.978.333 371.935.054 subjected to final tax Dampak perubahan tarif pajak - 335.296.540 Impact of change in tax rates Beban pajak penghasilan 34.890.849.054 23.376.323.070 Income tax expense language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2010 and 2009 Expressed in rupiah, unless otherwise stated 29 9. PERPAJAKAN lanjutan 9. TAXATION continued f. Aset kewajiban pajak tangguhan - bersih terdiri dari: f. Deferred tax asset liability - net consists of the following: 2010 2009 Aset pajak tangguhan Deferred tax asset Taksiran kewajiban Estimated liability for imbalan kerja 1.529.340.011 982.246.414 employee benefits Kewajiban pajak tangguhan Deferred tax liability Aset tetap 9.478.155.589 7.572.735.438 Fixed assets Kewajiban pajak tangguhan - bersih 7.948.815.578 6.590.489.024 Deferred tax liability - net 10. BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR 10. ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri dari: This account consists of the following: 2010 2009 Biaya promosi 6.947.776.435 2.502.287.964 Promotion expenses Transportasi dan distribusi 2.190.917.155 1.883.857.111 Transportation and distribution Listrik, gas dan air 1.709.042.982 920.539.396 Electricity, gas and water Royalti Catatan 19 dan 20a 1.650.117.475 1.590.826.182 Royalty fees Notes 19 and 20a Lain-lain masing-masing Others below dibawah Rp500 juta 395.142.099 645.746.933 Rp500 million each Jumlah 12.892.996.146 7.543.257.586 Total 11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG 11. LONG-TERM BANK LOANS Akun ini terdiri dari: This account consists of the following: 2010 2009 PT Bank Central Asia Tbk - 68.750.000.000 PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Resona Perdania - 25.000.000.000 PT Bank Resona Perdania Jumlah - 93.750.000.000 Total Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun - 25.000.000.000 Less current maturities Bagian jangka panjang - 68.750.000.000 Long-term portion