FIXED ASSETS Annual Report Sari Roti 2010 Final

language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2010 and 2009 Expressed in rupiah, unless otherwise stated 27 9. PERPAJAKAN lanjutan 9. TAXATION continued b. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan dalam laporan laba rugi dan taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut: b. The reconciliation between income before income tax as shown in the statements of income and estimated taxable income for the years ended December 31, 2010 and 2009 is as follows: 2010 2009 Laba sebelum pajak Income before income penghasilan per laporan tax per statements of laba rugi 134.665.973.429 80.491.181.202 income Beda temporer: Temporary differences: Penyisihan imbalan kerja Provision for employee karyawan - bersih 2.188.374.386 1.118.503.942 benefits - net Penyusutan aset tetap 7.621.680.609 7.300.477.691 Depreciation of fixed assets Beda tetap: Permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan: Non-deductible expenses: Beban bunga 5.071.844.926 2.993.766.733 Interest expense Sewa kendaraan 2.148.900.000 1.123.900.000 Vehicle rental Asuransi 342.233.811 147.500.000 Insurance Komunikasi 136.800.000 144.000.000 Communications Rapat dan konferensi 94.244.088 50.051.887 Meetings and conferences Lain-lain 1.183.314.143 1.062.296.287 Others Pendapatan bunga yang Interest income already dikenakan pajak final 4.079.913.333 1.328.339.480 subjected to final tax Taksiran penghasilan kena pajak 134.130.090.841 78.502.382.880 Estimated taxable income c. Rincian beban pajak penghasilan adalah sebagai berikut: c. The details of income tax expense are as follows: 2010 2009 Beban pajak penghasilan - tahun berjalan 33.532.522.500 21.980.666.960 Income tax expense - current Beban manfaat pajak Deferred income tax expense tangguhan: benefit: Penyusutan asset tetap 1.905.420.151 2.044.133.753 Depreciation of fixed assets Penyisihan imbalan kerja Provision for employee karyawan - bersih 547.093.597 313.181.103 benefits - net Dampak perubahan tarif Pajak - 335.296.540 Impact of change in tax rates Bersih 1.358.326.554 1.395.656.110 Net Beban pajak penghasilan 34.890.849.054 23.376.323.070 Income tax expense language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2010 and 2009 Expressed in rupiah, unless otherwise stated 28 9. PERPAJAKAN lanjutan 9. TAXATION continued d. Perhitungan taksiran hutang pajak penghasilan adalah sebagai berikut: d. The computation of estimated income tax payable is as follows: 2010 2009 Beban pajak penghasilan - tahun berjalan 33.532.522.500 21.980.666.960 Income tax expense - current Dikurangi pajak penghasilan Less prepayments of dibayar di muka income taxes Pasal 22 1.085.412.746 235.300.049 Article 22 Pasal 25 19.195.096.590 11.001.804.315 Article 25 Jumlah pajak penghasilan Total prepayments dibayar di muka 20.280.509.336 11.237.104.364 of income taxes Taksiran hutang pajak penghasilan 13.252.013.164 10.743.562.596 Estimated income tax payable Perusahaan telah menyampaikan Surat Pemberitahuan Tahunan SPT tahun 2009 sesuai dengan perhitungan di atas dan akan menyampaikan SPT tahun 2010 sesuai dengan perhitungan di atas. The Company has filed its 2009 Annual Tax Returns SPT based on the above calculations and will file its 2010 SPT based on the above calculations. e. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku sebesar 25 pada tahun 2010 dan 28 pada tahun 2009 atas laba sebelum pajak penghasilan dengan beban pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan dalam laporan laba rugi untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut: e. The reconciliation between income tax expense calculated by applying the applicable tax rates of 25 in 2010 and 28 in 2009 to the income before income tax and the income tax expense as shown in the statements of income for the years ended December 31, 2010 and 2009 is as follows: 2010 2009 Laba sebelum pajak Income before income penghasilan per tax per statements of laporan laba rugi 134.665.973.429 80.491.181.202 income Beban pajak penghasilan Income tax expense dengan tarif pajak at the applicable yang berlaku 33.666.493.357 22.537.530.491 tax rates Pengaruh pajak atas Tax effects on permanent beda tetap: differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan: Non-deductible expenses: Beban bunga 1.267.961.232 838.254.685 Interest expense Sewa kendaraan 537.225.000 314.692.000 Vehicle rental Asuransi 85.558.453 41.300.000 Insurance Komunikasi 34.200.000 40.320.000 Communications Rapat dan konferensi 23.561.022 14.014.528 Meetings and conferences Lain-lain 295.828.323 297.442.960 Others Pendapatan bunga yang Interest income already dikenakan pajak final 1.019.978.333 371.935.054 subjected to final tax Dampak perubahan tarif pajak - 335.296.540 Impact of change in tax rates Beban pajak penghasilan 34.890.849.054 23.376.323.070 Income tax expense