FIXED ASSETS Annual Report Sari Roti 2010 Final
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2010 and 2009
Expressed in rupiah, unless otherwise stated
27
9. PERPAJAKAN lanjutan 9. TAXATION continued
b. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan
dalam laporan laba rugi dan taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang
berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:
b. The reconciliation between income before income tax as shown in the statements of
income and estimated taxable income for the years ended December 31, 2010 and 2009 is
as follows:
2010 2009
Laba sebelum pajak Income before income
penghasilan per laporan tax per statements of
laba rugi 134.665.973.429
80.491.181.202 income
Beda temporer: Temporary differences:
Penyisihan imbalan kerja Provision for employee
karyawan - bersih 2.188.374.386
1.118.503.942 benefits - net
Penyusutan aset tetap 7.621.680.609
7.300.477.691 Depreciation of fixed assets
Beda tetap: Permanent differences:
Beban yang tidak dapat dikurangkan:
Non-deductible expenses: Beban bunga
5.071.844.926 2.993.766.733
Interest expense Sewa kendaraan
2.148.900.000 1.123.900.000
Vehicle rental Asuransi
342.233.811 147.500.000
Insurance Komunikasi
136.800.000 144.000.000
Communications Rapat dan konferensi
94.244.088 50.051.887
Meetings and conferences Lain-lain
1.183.314.143 1.062.296.287
Others Pendapatan bunga yang
Interest income already dikenakan pajak final
4.079.913.333 1.328.339.480
subjected to final tax
Taksiran penghasilan kena pajak 134.130.090.841
78.502.382.880 Estimated taxable income
c. Rincian beban pajak penghasilan adalah sebagai berikut:
c. The details of income tax expense are as follows:
2010 2009
Beban pajak penghasilan - tahun berjalan
33.532.522.500 21.980.666.960
Income tax expense - current Beban manfaat pajak
Deferred income tax expense tangguhan:
benefit: Penyusutan asset tetap
1.905.420.151 2.044.133.753
Depreciation of fixed assets Penyisihan imbalan kerja
Provision for employee karyawan - bersih
547.093.597 313.181.103
benefits - net Dampak perubahan tarif
Pajak -
335.296.540 Impact of change in tax rates
Bersih 1.358.326.554
1.395.656.110 Net
Beban pajak penghasilan 34.890.849.054
23.376.323.070 Income tax expense
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2010 and 2009
Expressed in rupiah, unless otherwise stated
28
9. PERPAJAKAN lanjutan 9. TAXATION continued
d. Perhitungan taksiran hutang pajak penghasilan adalah sebagai berikut:
d. The computation of estimated income tax payable is as follows:
2010 2009
Beban pajak penghasilan - tahun berjalan
33.532.522.500 21.980.666.960
Income tax expense - current Dikurangi pajak penghasilan
Less prepayments of dibayar di muka
income taxes Pasal 22
1.085.412.746 235.300.049
Article 22 Pasal 25
19.195.096.590 11.001.804.315
Article 25
Jumlah pajak penghasilan Total prepayments
dibayar di muka 20.280.509.336
11.237.104.364 of income taxes
Taksiran hutang pajak penghasilan
13.252.013.164 10.743.562.596
Estimated income tax payable
Perusahaan telah
menyampaikan Surat
Pemberitahuan Tahunan SPT tahun 2009 sesuai dengan perhitungan di atas dan akan
menyampaikan SPT tahun 2010 sesuai dengan perhitungan di atas.
The Company has filed its 2009 Annual Tax Returns
SPT based
on the
above calculations and will file its 2010 SPT based on
the above calculations.
e. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak
yang berlaku sebesar 25 pada tahun 2010 dan 28 pada tahun 2009 atas laba sebelum
pajak penghasilan dengan beban pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan
dalam laporan laba rugi untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember
2010 dan 2009 adalah sebagai berikut: e. The reconciliation between income tax
expense calculated by applying the applicable tax rates of 25 in 2010 and 28 in 2009 to
the income before income tax and the income tax expense as shown in the statements of
income for the years ended December 31, 2010 and 2009 is as follows:
2010 2009
Laba sebelum pajak Income before income
penghasilan per tax per statements of
laporan laba rugi 134.665.973.429
80.491.181.202 income
Beban pajak penghasilan Income tax expense
dengan tarif pajak at the applicable
yang berlaku 33.666.493.357
22.537.530.491 tax rates
Pengaruh pajak atas Tax effects on permanent
beda tetap: differences:
Beban yang tidak dapat dikurangkan:
Non-deductible expenses: Beban bunga
1.267.961.232 838.254.685
Interest expense Sewa kendaraan
537.225.000 314.692.000
Vehicle rental Asuransi
85.558.453 41.300.000
Insurance Komunikasi
34.200.000 40.320.000
Communications Rapat dan konferensi
23.561.022 14.014.528
Meetings and conferences Lain-lain
295.828.323 297.442.960
Others Pendapatan bunga yang
Interest income already dikenakan pajak final
1.019.978.333 371.935.054
subjected to final tax Dampak perubahan tarif
pajak -
335.296.540 Impact of change in tax rates
Beban pajak penghasilan 34.890.849.054
23.376.323.070 Income tax expense