language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2010 and 2009
Expressed in rupiah, unless otherwise stated
44
21. ASET DAN KEWAJIBAN MONETER DALAM MATA UANG ASING lanjutan
21. MONETARY ASSETS
AND LIABILITIES
DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES continued
Nilai Setara Rupiah yang Dijabarkan Menggunakan Kurs Tengah
Rupiah Equivalents Converted Using Middle Exchange Rates as of
Mata Uang Asing 31 Desember 2009 Penjelasan
Foreign Currency December 31, 2009 Description
Aset moneter Monetary assets:
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
EUR 303.194
4.096.061.769 AU
50.882 429.028.862
Deposito berjangka yang dibatasi penggunaannya
JPY 128.000.000 13.018.150.400
Restricted time deposits
Sub-jumlah 17.543.241.031
Sub-total Kewajiban moneter
Monetary liabilities:
Hutang lain-lain JPY 12.250.000
1.245.825.000 Other payables
Bersih 16.297.416.031
Net
22. ASET DAN KEWAJIBAN KEUANGAN 22. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Tabel berikut menyajikan aset dan kewajiban keuangan Perusahaan pada tanggal 31 Desember
2010. The
following table sets out the Company’s financial assets and liabilities as of December 31,
2010.
Aset Keuangan Financial Assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables
Kas dan setara kas 120.721.694.375
Cash and cash equivalents Piutang usaha
75.641.640.405 Trade receivables
Deposito jaminan 6.410.058.069
Guarantee deposits Aset tidak lancar lainnya
796.908.031 Other non-current assets
Jumlah 203.570.300.880
Total Kewajiban Keuangan
Financial Liabilities
Kewajiban yang dicatat sebesar nilai wajar Liabilities at fair value
atau biaya perolehan yang diamortisasi or amortized cost
Hutang usaha 27.346.353.143
Trade payables Hutang lain-lain
36.795.135.334 Other payables
Biaya masih harus dibayar 12.892.996.146
Accrued expenses Jaminan pelanggan
6.107.613.361 Customers’ deposits
Jumlah 83.142.097.984
Total
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2010 and 2009
Expressed in rupiah, unless otherwise stated
45
22. ASET DAN KEWAJIBAN KEUANGAN lanjutan 22. FINANCIAL
ASSETS AND
LIABILITIES continued
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari instrumen keuangan
Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2010. The following table sets out the carrying values
and estimated fair values of the Company ’s
financial instruments as of December 31, 2010.
Nilai Tercatat Nilai Wajar Carrying Values Fair Values
Aset Keuangan Lancar Current Financial Assets
Kas dan setara kas 120.721.694.375 120.721.694.375
Cash and cash equivalents Piutang usaha
75.641.640.405 75.641.640.405 Trade receivables
Jumlah aset keuangan lancar 196.363.334.780 196.363.334.780
Total current financial assets Aset Keuangan Tidak Lancar
Non-current Financial Assets
Deposito jaminan 6.410.058.069
6.410.058.069 Guarantee deposits
Aset tidak lancar lainnya 796.908.031
796.908.031 Other non-current assets
Jumlah aset keuangan tidak lancar 7.206.966.100 7.206.966.100
Total non-current financial assets Jumlah Aset Keuangan
203.570.300.880 203.570.300.880 Total Financial Assets
Nilai Tercatat Nilai Wajar Carrying Values Fair Values
Kewajiban Keuangan Lancar Current Financial Liabilities
Hutang usaha 27.346.353.143 27.346.353.143
Trade payables Hutang lain-lain
36.795.135.334 36.795.135.334 Other payables
Biaya masih harus dibayar 12.892.996.146 12.892.996.146
Accrued expenses
Jumlah kewajiban keuangan lancar 77.034.484.623 77.034.484.623 Total current financial liabilities
Kewajiban Keuangan Tidak Lancar Non-current Financial Liabilities
Jaminan pelanggan 6.107.613.361
6.107.613.361 Customers’ deposits
Jumlah Kewajiban Keuangan 83.142.097.984 83.142.097.984
Total Financial Liabilities
Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam
transaksi terkini antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui
suatu transaksi yang wajar, selain di dalam penjualan terpaksa atau penjualan likuidasi.
Fair value is defined as the amount at which the instrument could be exchanged in a current
transaction between knowledgeable willing parties in an arms length transaction, other than in a
forced or liquidation sale.
Instrumen keuangan yang disajikan di dalam neraca dicatat sebesar nilai wajar, atau sebaliknya,
disajikan dalam jumlah tercatat apabila jumlah tersebut mendekati nilai wajarnya atau nilai
wajarnya tidak dapat diukur secara handal. Metode-metode dan asumsi-asumsi di bawah ini
digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk masing-masing kelas instrumen keuangan:
Financial instruments presented in the balance sheets are carried at their fair values, otherwise,
they are presented at carrying values as either these are reasonable approximation of fair values
or their fair values cannot be reliably measured. The following methods and assumptions are used
to estimate the fair value of each class of financial instruments:
