PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN APPROVAL OF FINANCIAL STATEMENTS
Laporan Tahunan | Annual R
epor t
2009
115
NESIA
- -
-
an et
a at
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2009 AND 2008
AND FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- 32. PENGARUH KRISIS KEUANGAN GLOBAL
TERHADAP PERUSAHAAN 32. THE IMPACT OF GLOBAL FINANCIAL CRISIS
TO THE COMPANY
Keuangan global dan pasar modal mengalami ketidakstabilan dan krisis kredit yang sangat
hebat. Kemampuan konsumen Perusahaan untuk melanjutkan
kegiatan usaha
dan mempertahankan tingkat profitabilitas, yang
mungkin bergantung pada efektivitas kebijakan fiskal dan tindakan lainnya, yang dilakukan untuk
mencapai pemulihan ekonomi yang berada diluar kendali Perusahaan.
The global financial and capital markets have experienced severe credit crunch and volatility.
The ability of the Company’s customers to maintain operations and profitability as they
mature may be dependent to a large extent on the effectiveness of the fiscal measures and other
actions, beyond their control, undertaken to achieve economic recovery.
Manajemen memiliki ekspektasi wajar bahwa Perusahaan dapat mengelola risiko usaha
dengan baik walau dalam kondisi ekonomi yang tidak pasti saat ini.
The management has a reasonable expectation that the Company is well placed to manage its
business risks successfully despite the current uncertain economic outlook.
Manajemen tetap berhati-hati dalam mengelola aset dan menjalankan operasi Perusahaan
dengan tetap
melakukan langkah-langkah
efisiensi. Manajemen
berkeyakinan bahwa
Perusahaan memiliki sumber daya yang memadai untuk melanjutkan kegiatan usahanya dalam
waktu mendatang yang dapat diperkirakan secara pantas. Oleh karena itu, dasar kelangsungan
usaha
tetap digunakan
sebagai dasar
penyusunan laporan keuangan. The Company continues to be prudent in its
assets management and operations among others by implementing a cost efficiency
programme. The management believes that the Company have adequate resources to continue in
operational existence for the foreseeable future. Accordingly, the Company continues to adopt the
going concern basis in preparing the financial statements.
33. PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN 33. APPROVAL OF FINANCIAL STATEMENTS
Laporan keuangan Perusahaan dari halaman 2 sampai 39 telah disetujui oleh Direksi untuk
diterbitkan pada tanggal 15 Maret 2010. The Company’s financial statements on pages 2
to 39 have been approved by the Company’s Directors for issue on March 15, 2010.
116
Halaman ini sengaja dikosongkan This page intentionally left blank
La p
o ra
n T
ah u
n an
| A
n n
u al
Re p
o rt
2 9
117
LAPORAN KEUANGAN DANA JAMINAN
Financial Statement of Guarantee Fund PT KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
31 Desember 2009 dan 2008 31 December 2009 dan 2008
118
Halaman ini sengaja dikosongkan This page intentionally left blank
Laporan Tahunan | Annual R
epor t
2009
119
Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report
No. __________ DJ-KPEI AH No. ___________ DJ-KPEI AH
Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Direksi P.T. Kliring Penjaminan Efek Indonesia
The Stockholders, Boards of Commissioners and Directors
P.T. Kliring Penjaminan Efek Indonesia
Kami telah mengaudit laporan aset dan kewajiban Dana Jaminan tanggal 31 Desember 2009 dan 2008
yang dikelola oleh P.T. Kliring Penjaminan Efek Indonesia, serta laporan operasi dan laporan
perubahan aset bersih untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal tersebut. Laporan keuangan
adalah tanggung jawab manajemen Perusahaan. Tanggung jawab kami terletak pada pernyataan
pendapat atas laporan keuangan berdasarkan audit kami.
We have audited the accompanying statements of assets and liabilities of Guarantee Fund as of
December 31, 2009 and 2008 managed by P.T. Kliring Penjaminan Efek Indonesia, and the
related statements of operations and statements of changes in net assets for the years then ended. These
financial statements are the responsibility of the Companys management. Our responsibility is to
express an opinion on these financial statements based on our audits.
Kami melaksanakan audit berdasarkan standar auditing yang ditetapkan Institut Akuntan Publik
Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami merencanakan dan melaksanakan audit agar kami
memperoleh keyakinan memadai bahwa laporan keuangan bebas dari salah saji material. Suatu audit
meliputi pemeriksaan, atas dasar pengujian, bukti- bukti
yang mendukung
jumlah-jumlah dan
pengungkapan dalam laporan keuangan. Audit juga meliputi penilaian atas prinsip akuntansi yang
digunakan dan estimasi signifikan yang dibuat oleh manajemen, serta penilaian terhadap penyajian
laporan keuangan secara keseluruhan. Kami yakin bahwa audit kami memberikan dasar memadai untuk
menyatakan pendapat. We conducted our audits in accordance with auditing
standards established by the Indonesian Institute of Certified Public Accountants. Those standards require
that we plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial
statements are free of material misstatement. An audit includes examining, on a test basis, evidence
supporting the amounts and disclosures in the financial statements. An audit also includes assessing
the accounting principles used and significant estimates made by management, as well as
evaluating the overall financial statement presentation. We believe that our audits provides a reasonable
basis for our opinion.
Menurut pendapat kami, laporan keuangan yang kami sebut di atas menyajikan secara wajar, dalam semua
hal yang material, posisi aset dan kewajiban Dana Jaminan tanggal 31 Desember 2009 dan 2008, dan
hasil operasi, serta perubahan aset bersih untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia.
In our opinion, the financial statements referred to above present fairly, in all material respects, the
assets and liabilities positions of Guarantee Fund as of December 31, 2009 and 2008, and the results of its
operations and the changes in net assets for the years then ended in conformity with accounting principles
generally accepted in Indonesia.
OSMAN BING SATRIO REKAN
Ali Hery Izin License No. 07.1.1004
24 Pebruari February 24, 2010
The accompanying financial statements are not intended to present the assets and liabilities, changes in net assets and results of operations in accordance with accounting principles and practices generally accepted in countries and jurisdictions other than
those in Indonesia. The standards, procedures and practices to audit such financial statements are those generally accepted and applied in Indonesia.
No. GA 110 0044 DJ-KPEI ALH No. GA 110 0044 DJ-KPEI ALH
120
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
DANA JAMINAN GUARANTEE FUND
LAPORAN ASET DAN KEWAJIBAN STATEMENTS OF ASSETS AND LIABILITIES
31 DESEMBER 2009 DAN 2008 DECEMBER 31, 2009 AND 2008
Catatan 2009
Notes 2008
Rp Rp
ASET ASSETS
Bank 6.258.817
3.108.026 Cash in banks
Deposito berjangka 862.588.098.957
3b,4 736.718.477.630
Time deposits Investasi dalam Surat Utang Negara
295.975.000.000 3c,5
164.616.000.000 Investment in Government Bonds
Piutang dana jaminan 8.777.548.850
6 5.524.438.131
Guarantee fund receivables Piutang bunga
5.322.008.054 3d,7
6.188.503.450 Interest receivables
JUMLAH ASET 1.172.668.914.678
913.050.527.237 TOTAL ASSETS
KEWAJIBAN LIABILITY
Biaya masih harus dibayar 10.201.151.030
3d,3e,8 4.234.865.785
Accrued expenses ASET BERSIH
1.162.467.763.648 908.815.661.452
NET ASSETS
See accompanying notes to financial statements of guarantee fund which are an integral part of the financial
statements of guarantee fund. Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang
See accompanying notes to consolidated financial statement Lihat catatan atas laporan keuangan dana jaminan
yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan dana jaminan.
Laporan Tahunan | Annual R
epor t
2009
121
NESIA
ASET
onds
8
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
DANA JAMINAN GUARANTEE FUND
LAPORAN OPERASI STATEMENTS OF OPERATIONS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2009 DAN 2008 DECEMBER 31, 2009 AND 2008
Catatan 2009
Notes 2008
Rp Rp
PENGHASILAN INVESTASI INVESTMENT INCOME
Penghasilan bunga 83.456.426.963
3d,9 61.286.680.064
Interest income Jumlah Penghasilan Investasi
83.456.426.963 61.286.680.064
Total Investment Income BEBAN
EXPENSES Pengelolaan dana jaminan
10.186.542.696 3d,3e,8
4.220.268.007 Guarantee fund management
Administrasi 183.758.222
3d,8 219.125.980
Administration Jumlah Beban
10.370.300.918 4.439.393.987
Total Expenses Penghasilan Investasi Bersih
73.086.126.045 56.847.286.077
Net Investment Income KEUNTUNGAN KERUGIAN
BELUM DIREALISASI UNREALIZED GAIN LOSS
Perubahan nilai wajar Surat Change in fair value
Utang Negara 18.409.000.000
3c,5 19.084.000.000
of Government Bonds KENAIKAN ASET BERSIH DARI
INCREASE IN NET ASSETS FROM AKTIVITAS OPERASI
91.495.126.045 37.763.286.077
OPERATING ACTIVITIES
See accompanying notes to financial statements of guarantee fund which are an integral part of the financial
statements of guarantee fund. Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang
Lihat catatan atas laporan keuangan dana jaminan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan dana jaminan.
122
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
DANA JAMINAN GUARANTEE FUND
LAPORAN PERUBAHAN ASET BERSIH STATEMENTS OF CHANGES IN NET ASSETS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2009 DAN 2008 DECEMBER 31, 2009 AND 2008
2009 2008
Rp Rp
KENAIKAN ASET BERSIH DARI INCREASE IN NET ASSETS FROM
AKTIVITAS OPERASI 91.495.126.045
37.763.286.077 OPERATING ACTIVITIES
KONTRIBUSI DARI ANGGOTA BURSA MEMBERS CONTRIBUTIONS
Penerimaan dana jaminan atas jasa Guarantee fund contributions
transaksi tahun berjalan 153.379.427.301
160.769.790.563 on transaction services during the year
Piutang dana jaminan 8.777.548.850
5.524.438.131 Guarantee fund receivables
Jumlah Kontribusi dari Anggota Bursa 162.156.976.151
166.294.228.694 Total Members Contributions
JUMLAH KENAIKAN ASET BERSIH 253.652.102.196
204.057.514.771 TOTAL INCREASE IN NET ASSETS
ASET BERSIH AWAL TAHUN 908.815.661.452
704.758.146.681 NET ASSETS AT BEGINNING OF YEAR
ASET BERSIH AKHIR TAHUN 1.162.467.763.648
908.815.661.452 NET ASSETS AT END OF YEAR
See accompanying notes to financial statements of guarantee fund which are an integral part of the
financial statements of guarantee fund. Lihat catatan atas laporan keuangan dana jaminan yang
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan dana jaminan.
The investment’s results, net of the clearing and guarantee institution’s management fee should be
Laporan Tahunan | Annual R
epor t
2009
123
A H
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
DANA JAMINAN 31 DESEMBER 2009 DAN 2008
SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
OF GUARANTEE FUND DECEMBER 31, 2009 AND 2008
AND FOR THE YEARS THEN ENDED 1. UMUM