PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN APPROVAL OF FINANCIAL STATEMENTS

Laporan Tahunan | Annual R epor t 2009 115 NESIA - - - an et a at P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2009 AND 2008 AND FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued - 32. PENGARUH KRISIS KEUANGAN GLOBAL TERHADAP PERUSAHAAN 32. THE IMPACT OF GLOBAL FINANCIAL CRISIS TO THE COMPANY Keuangan global dan pasar modal mengalami ketidakstabilan dan krisis kredit yang sangat hebat. Kemampuan konsumen Perusahaan untuk melanjutkan kegiatan usaha dan mempertahankan tingkat profitabilitas, yang mungkin bergantung pada efektivitas kebijakan fiskal dan tindakan lainnya, yang dilakukan untuk mencapai pemulihan ekonomi yang berada diluar kendali Perusahaan. The global financial and capital markets have experienced severe credit crunch and volatility. The ability of the Company’s customers to maintain operations and profitability as they mature may be dependent to a large extent on the effectiveness of the fiscal measures and other actions, beyond their control, undertaken to achieve economic recovery. Manajemen memiliki ekspektasi wajar bahwa Perusahaan dapat mengelola risiko usaha dengan baik walau dalam kondisi ekonomi yang tidak pasti saat ini. The management has a reasonable expectation that the Company is well placed to manage its business risks successfully despite the current uncertain economic outlook. Manajemen tetap berhati-hati dalam mengelola aset dan menjalankan operasi Perusahaan dengan tetap melakukan langkah-langkah efisiensi. Manajemen berkeyakinan bahwa Perusahaan memiliki sumber daya yang memadai untuk melanjutkan kegiatan usahanya dalam waktu mendatang yang dapat diperkirakan secara pantas. Oleh karena itu, dasar kelangsungan usaha tetap digunakan sebagai dasar penyusunan laporan keuangan. The Company continues to be prudent in its assets management and operations among others by implementing a cost efficiency programme. The management believes that the Company have adequate resources to continue in operational existence for the foreseeable future. Accordingly, the Company continues to adopt the going concern basis in preparing the financial statements. 33. PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN 33. APPROVAL OF FINANCIAL STATEMENTS Laporan keuangan Perusahaan dari halaman 2 sampai 39 telah disetujui oleh Direksi untuk diterbitkan pada tanggal 15 Maret 2010. The Company’s financial statements on pages 2 to 39 have been approved by the Company’s Directors for issue on March 15, 2010. 116 Halaman ini sengaja dikosongkan This page intentionally left blank La p o ra n T ah u n an | A n n u al Re p o rt 2 9 117 LAPORAN KEUANGAN DANA JAMINAN Financial Statement of Guarantee Fund PT KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA 31 Desember 2009 dan 2008 31 December 2009 dan 2008 118 Halaman ini sengaja dikosongkan This page intentionally left blank Laporan Tahunan | Annual R epor t 2009 119 Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report No. __________ DJ-KPEI AH No. ___________ DJ-KPEI AH Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Direksi P.T. Kliring Penjaminan Efek Indonesia The Stockholders, Boards of Commissioners and Directors P.T. Kliring Penjaminan Efek Indonesia Kami telah mengaudit laporan aset dan kewajiban Dana Jaminan tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 yang dikelola oleh P.T. Kliring Penjaminan Efek Indonesia, serta laporan operasi dan laporan perubahan aset bersih untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal tersebut. Laporan keuangan adalah tanggung jawab manajemen Perusahaan. Tanggung jawab kami terletak pada pernyataan pendapat atas laporan keuangan berdasarkan audit kami. We have audited the accompanying statements of assets and liabilities of Guarantee Fund as of December 31, 2009 and 2008 managed by P.T. Kliring Penjaminan Efek Indonesia, and the related statements of operations and statements of changes in net assets for the years then ended. These financial statements are the responsibility of the Companys management. Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audits. Kami melaksanakan audit berdasarkan standar auditing yang ditetapkan Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami merencanakan dan melaksanakan audit agar kami memperoleh keyakinan memadai bahwa laporan keuangan bebas dari salah saji material. Suatu audit meliputi pemeriksaan, atas dasar pengujian, bukti- bukti yang mendukung jumlah-jumlah dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Audit juga meliputi penilaian atas prinsip akuntansi yang digunakan dan estimasi signifikan yang dibuat oleh manajemen, serta penilaian terhadap penyajian laporan keuangan secara keseluruhan. Kami yakin bahwa audit kami memberikan dasar memadai untuk menyatakan pendapat. We conducted our audits in accordance with auditing standards established by the Indonesian Institute of Certified Public Accountants. Those standards require that we plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free of material misstatement. An audit includes examining, on a test basis, evidence supporting the amounts and disclosures in the financial statements. An audit also includes assessing the accounting principles used and significant estimates made by management, as well as evaluating the overall financial statement presentation. We believe that our audits provides a reasonable basis for our opinion. Menurut pendapat kami, laporan keuangan yang kami sebut di atas menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, posisi aset dan kewajiban Dana Jaminan tanggal 31 Desember 2009 dan 2008, dan hasil operasi, serta perubahan aset bersih untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal tersebut sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia. In our opinion, the financial statements referred to above present fairly, in all material respects, the assets and liabilities positions of Guarantee Fund as of December 31, 2009 and 2008, and the results of its operations and the changes in net assets for the years then ended in conformity with accounting principles generally accepted in Indonesia. OSMAN BING SATRIO REKAN Ali Hery Izin License No. 07.1.1004 24 Pebruari February 24, 2010 The accompanying financial statements are not intended to present the assets and liabilities, changes in net assets and results of operations in accordance with accounting principles and practices generally accepted in countries and jurisdictions other than those in Indonesia. The standards, procedures and practices to audit such financial statements are those generally accepted and applied in Indonesia. No. GA 110 0044 DJ-KPEI ALH No. GA 110 0044 DJ-KPEI ALH 120 P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA DANA JAMINAN GUARANTEE FUND LAPORAN ASET DAN KEWAJIBAN STATEMENTS OF ASSETS AND LIABILITIES 31 DESEMBER 2009 DAN 2008 DECEMBER 31, 2009 AND 2008 Catatan 2009 Notes 2008 Rp Rp ASET ASSETS Bank 6.258.817 3.108.026 Cash in banks Deposito berjangka 862.588.098.957 3b,4 736.718.477.630 Time deposits Investasi dalam Surat Utang Negara 295.975.000.000 3c,5 164.616.000.000 Investment in Government Bonds Piutang dana jaminan 8.777.548.850 6 5.524.438.131 Guarantee fund receivables Piutang bunga 5.322.008.054 3d,7 6.188.503.450 Interest receivables JUMLAH ASET 1.172.668.914.678 913.050.527.237 TOTAL ASSETS KEWAJIBAN LIABILITY Biaya masih harus dibayar 10.201.151.030 3d,3e,8 4.234.865.785 Accrued expenses ASET BERSIH 1.162.467.763.648 908.815.661.452 NET ASSETS See accompanying notes to financial statements of guarantee fund which are an integral part of the financial statements of guarantee fund. Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang See accompanying notes to consolidated financial statement Lihat catatan atas laporan keuangan dana jaminan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan dana jaminan. Laporan Tahunan | Annual R epor t 2009 121 NESIA ASET onds 8 P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA DANA JAMINAN GUARANTEE FUND LAPORAN OPERASI STATEMENTS OF OPERATIONS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED 31 DESEMBER 2009 DAN 2008 DECEMBER 31, 2009 AND 2008 Catatan 2009 Notes 2008 Rp Rp PENGHASILAN INVESTASI INVESTMENT INCOME Penghasilan bunga 83.456.426.963 3d,9 61.286.680.064 Interest income Jumlah Penghasilan Investasi 83.456.426.963 61.286.680.064 Total Investment Income BEBAN EXPENSES Pengelolaan dana jaminan 10.186.542.696 3d,3e,8 4.220.268.007 Guarantee fund management Administrasi 183.758.222 3d,8 219.125.980 Administration Jumlah Beban 10.370.300.918 4.439.393.987 Total Expenses Penghasilan Investasi Bersih 73.086.126.045 56.847.286.077 Net Investment Income KEUNTUNGAN KERUGIAN BELUM DIREALISASI UNREALIZED GAIN LOSS Perubahan nilai wajar Surat Change in fair value Utang Negara 18.409.000.000 3c,5 19.084.000.000 of Government Bonds KENAIKAN ASET BERSIH DARI INCREASE IN NET ASSETS FROM AKTIVITAS OPERASI 91.495.126.045 37.763.286.077 OPERATING ACTIVITIES See accompanying notes to financial statements of guarantee fund which are an integral part of the financial statements of guarantee fund. Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang Lihat catatan atas laporan keuangan dana jaminan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan dana jaminan. 122 P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA DANA JAMINAN GUARANTEE FUND LAPORAN PERUBAHAN ASET BERSIH STATEMENTS OF CHANGES IN NET ASSETS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED 31 DESEMBER 2009 DAN 2008 DECEMBER 31, 2009 AND 2008 2009 2008 Rp Rp KENAIKAN ASET BERSIH DARI INCREASE IN NET ASSETS FROM AKTIVITAS OPERASI 91.495.126.045 37.763.286.077 OPERATING ACTIVITIES KONTRIBUSI DARI ANGGOTA BURSA MEMBERS CONTRIBUTIONS Penerimaan dana jaminan atas jasa Guarantee fund contributions transaksi tahun berjalan 153.379.427.301 160.769.790.563 on transaction services during the year Piutang dana jaminan 8.777.548.850 5.524.438.131 Guarantee fund receivables Jumlah Kontribusi dari Anggota Bursa 162.156.976.151 166.294.228.694 Total Members Contributions JUMLAH KENAIKAN ASET BERSIH 253.652.102.196 204.057.514.771 TOTAL INCREASE IN NET ASSETS ASET BERSIH AWAL TAHUN 908.815.661.452 704.758.146.681 NET ASSETS AT BEGINNING OF YEAR ASET BERSIH AKHIR TAHUN 1.162.467.763.648 908.815.661.452 NET ASSETS AT END OF YEAR See accompanying notes to financial statements of guarantee fund which are an integral part of the financial statements of guarantee fund. Lihat catatan atas laporan keuangan dana jaminan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan dana jaminan. The investment’s results, net of the clearing and guarantee institution’s management fee should be Laporan Tahunan | Annual R epor t 2009 123 A H P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN DANA JAMINAN 31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS OF GUARANTEE FUND DECEMBER 31, 2009 AND 2008 AND FOR THE YEARS THEN ENDED 1. UMUM

1. GENERAL