94
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2009 AND 2008
AND FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- 4. KAS DAN SETARA KAS
4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
2009 2008
Rp Rp
Kas 20.000.000
20.000.000 Cash on hand
Bank Cash in banks
Rupiah Rupiah
PT Bank CIMB Niaga, Tbk 74.498.543
8.225.450 PT Bank CIMB Niaga, Tbk
PT Bank Mandiri Persero, Tbk 32.569.144
26.832.948 PT Bank Mandiri Persero, Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
Persero, Tbk 20.725.828
30.772.267 Persero, Tbk
PT Bank Danamon, Tbk 4.459.349
7.307.506 PT Bank Danamon, Tbk
Jumlah 132.252.864
73.138.171 Subtotal
Dollar Amerika Serikat U.S. Dollar
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
Persero, Tbk 13.284.268
13.149.308 Persero, Tbk
PT Bank CIMB Niaga, Tbk 9.952.908
- PT Bank CIMB Niaga, Tbk
Jumlah 23.237.176
13.149.308 Subtotal
Jumlah kas dan bank 175.490.040
106.287.479 Total cash on hand and in banks
Deposito berjangka Time deposits
Rupiah Rupiah
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
Persero, Tbk 52.864.500.000
43.592.132.077 Persero, Tbk
PT Bank Mandiri Persero, Tbk 47.212.044.521
15.000.000.000 PT Bank Mandiri Persero, Tbk
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
Persero, Tbk 36.509.000.000
33.056.000.000 Persero, Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
Persero, Tbk 29.675.000.000
41.145.000.000 Persero, Tbk
PT Bank CIMB Niaga, Tbk 8.070.000.000
4.287.000.000 PT Bank CIMB Niaga, Tbk
PT Bank Danamon, Tbk 35.084.577
32.273.534 PT Bank Danamon, Tbk
PT Bank Permata, Tbk -
12.527.500.000 PT Bank Permata, Tbk
Dollar Amerika Serikat U.S. Dollar
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
Persero, Tbk 18.324.950.320
6.401.764.200 Persero, Tbk
PT Bank CIMB Niaga, Tbk 432.400.000
- PT Bank CIMB Niaga, Tbk
Jumlah deposito berjangka 193.122.979.418
156.041.669.811 Jumlah kas dan setara kas
193.298.469.458 156.147.957.290
Total cash and cash equivalents Tingkat bunga deposito berjangka
Interest rates per annum on time per tahun
deposits Rupiah
5,00 - 13,60 2,75 - 13,60
Rupiah Dolar Amerika Serikat
0,10 - 4,50 1,00 - 4,20
U.S. Dollar
5. INVESTASI JANGKA PENDEK 5. SHORT-TERM INVESTMENTS
Investasi jangka pendek terdiri dari deposito berjangka yang jatuh tempo lebih dari 3 bulan,
unit penyertaan reksadana pada Danareksa, Schroders, Fortis, Mandiri, dan efek hutang yang
diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia, dengan PT Bank Mandiri Persero, Tbk sebagai
kustodian. Short-term investments consist of time deposits
with the maturity date more than 3 months, mutual fund units on Danareksa, Schroders,
Fortis, Mandiri, and debt securities issued by the Government of the Republic of Indonesia, with
PT Bank Mandiri Persero, Tbk as the appointed custodian.
Laporan Tahunan | Annual R
epor t
2009
95
NESIA
-
as
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2009 AND 2008
AND FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Rincian investasi adalah sebagai berikut:
Details of the investments are as follows: Deposito Berjangka
Time Deposits 2009
2008 Rp
Rp Rupiah
Rupiah PT Bank Negara Indonesia
PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk
20.770.000.000 -
Persero, Tbk PT Bank Mandiri Persero, Tbk
2.426.000.000 -
PT Bank Mandiri Persero, Tbk Jumlah
23.196.000.000 -
Total Tingkat bunga deposito berjangka
Interest rate per annum on time per tahun
deposits Rupiah
7 - 10,25 -
Rupiah Diperdagangkan
Trading 2009
2008 Rp
Rp Reksadana
Mutual Funds Harga perolehan
Cost Schroders Regular Income Plan IV
12.500.000.000 12.500.000.000
Schroders Regular Income Plan IV Danareksa Anggrek
10.500.000.000 10.500.000.000
Danareksa Anggrek Fortis Infrastruktur Plus
10.000.000.000 10.000.000.000
Fortis Infrastruktur Plus Danareksa Mawar
9.500.000.000 9.500.000.000
Danareksa Mawar Danareksa Indeks Syariah
7.000.000.000 7.000.000.000
Danareksa Indeks Syariah Schroders Obligasi Extra
6.730.000.000 6.730.000.000
Schroders Obligasi Extra Schroders Prestasi Plus
5.107.000.000 5.107.000.000
Schroders Prestasi Plus Mandiri Investa Atraktif
5.000.000.000 5.000.000.000
Mandiri Investa Atraktif Schroders Terpadu II
4.100.000.000 4.100.000.000
Schroders Terpadu II Schroders Dana Istimewa
2.000.000.000 2.000.000.000
Schroders Dana Istimewa Danareksa Global Prospektif
- 10.000.000.000
Danareksa Global Prospektif Laba rugi belum terealisasi
7.143.998.295 22.423.658.831
Unrealized gain loss Jumlah investasi dalam unit
Total investment in units of reksadana
79.580.998.295 60.013.341.169
mutual funds Sampai dengan 31 Desember 2009, laba belum
terealisasi atas kenaikan nilai wajar reksadana sebesar Rp 7.143.998.295 terdiri atas laba
sebesar Rp 28.933.657.123 untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2009 dan rugi sebesar
Rp 21.789.658.828 untuk tahun-tahun sebelum 2009.
As of December 31, 2009, unrealized gain in fair value
of mutual
fund amounted
to Rp 7,143,998,295
which consists
of gain
amounting to Rp 28,933,657,123 for the year ended December 31, 2009 and losses amounting
to Rp 21,789,658,828 for the years prior to 2009.
Sampai dengan 31 Desember 2008, rugi belum terealisasi atas penurunan nilai wajar reksadana
sebesar Rp 22.423.658.831 terdiri atas rugi sebesar Rp 28.212.775.692 untuk tahun yang
berakhir 31 Desember 2008 dan laba sebesar Rp 5.789.116.861 untuk tahun-tahun sebelum
2008. As of December 31, 2008, unrealized loss in fair
value of
mutual fund
amounted to
Rp 22,423,658,831 which consists of loss amounting to Rp 28,212,775,692 for the year
ended December 31, 2008 and gain amounting to Rp 5,789,116,861 for the years prior to 2008.
96
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2009 AND 2008
AND FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Tersedia untuk Dijual
Available for Sale
Surat Utang Negara Nilai Nominal
Nilai Wajar Tingkat Bunga
Jatuh Tempo Government Bonds
Nominal Value Fair Value
Interest Rate Maturity Date
Rp Rp
ORI - 003 10.000.000.000
9.800.000.000 9,40
12-09-2011 Sukuk Ritel SR-001
10.000.000.000 10.000.000.000
12,00 12-02-2012
ORI - 004 40.000.000.000
40.400.000.000 9,50
12-03-2012 Ina Recap ZC 0003
10.000.000.000 7.725.000.000
zero coupon 20-11-2012
SBSN IFR 001 5.000.000.000
5.525.000.000 11,80
15-08-2015 Ina Recap FR 0045
5.000.000.000 4.535.000.000
9,75 15-05-2037
JumlahTotal 80.000.000.000
77.985.000.000 2009
Surat Utang Negara Nilai Nominal
Nilai Wajar Tingkat Bunga
Jatuh Tempo Government Bonds
Nominal Value Fair Value
Interest Rate Maturity Date
Rp Rp
ORI - 003 10.000.000.000
6.857.314.569 9,40
12-09-2011 ORI - 004
40.000.000.000 37.700.000.000
9,50 12-03-2012
Ina Recap ZC 0003 10.000.000.000
6.208.000.000 zero coupon
20-11-2012 SBSN IFR 001
5.000.000.000 3.650.000.000
11,80 15-08-2015
Ina Recap FR 0045 5.000.000.000
4.045.000.000 9,75
15-05-2037 JumlahTotal
70.000.000.000 58.460.314.569
2008
Rincian diskon yang belum diamortisasi atas efek tersedia untuk dijual adalah sebagai berikut:
Details of available for sale investments with unamortized discount are as follow:
2009 2008
Rp Rp
Surat Utang Negara Government Bonds
Ina Recap ZC 0003 9.897.455.833
9.125.297.833 Ina Recap ZC 0003
Ina Recap FR 0045 4.550.055.903
4.060.601.736 Ina Recap FR 0045
Diskon yang belum diamortisasi Unamortized discount
Ina Recap ZC 0003 2.172.455.833
2.917.297.833 Ina Recap ZC 0003
Ina Recap FR 0045 15.055.903
15.601.736 Ina Recap FR 0045
Nilai wajar 12.260.000.000
10.253.000.000 Fair value
Biaya perolehan Surat Utang Negara adalah masing-masing sebesar Rp 76.259.415.000 dan
Rp 66.259.415.000 di tahun 2009 dan 2008. Acquisition cost of the government bonds
amounted to
Rp 76,259,415,000
and Rp 66,259,415,000
in 2009
and 2008,
respectively. Pada tanggal 31 Desember 2009 dan 2008, nilai
wajar Surat
Utang Negara
dinyatakan berdasarkan laba dan harga referensi Bursa Efek
Indonesia. Laba sebelum terealisasi akibat perubahan
nilai wajar
adalah sebesar
Rp 172.511.736 per
31 Desember
2009 sedangkan
rugi belum
terealisasi akibat
perubahan nilai
wajar adalah
sebesar Rp 7.799.100.431 per 31 Desember 2008.
As of December 31, 2009 and 2008, the fair value of government bonds were based on reference
price of Indonesian Stock Exchange. Unrealized gain due to changes in fair value amounted to
Rp 172,511,736 as of December 31, 2009 whilst, unrealized loss due to changes in fair value
amounted
to Rp
7,799,100,431 as
of December 31, 2008, respectively.
Laporan Tahunan | Annual R
epor t
2009
97
NESIA
- ah
nilai ue
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2009 AND 2008
AND FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- 6. KLIRING DAN PENYELESAIAN TRANSAKSI
BURSA 6. SECURITIES CLEARING AND TRANSACTIONS
SETTLEMENT Piutang dan Hutang Penyelesaian Transaksi
Bursa Securities
Transactions Settlements
Receivables and Payables
2009 2008
Rp Rp
Securities transactions settlements Piutang penyelesaian transaksi bursa:
receivables: Kliring utama
1.355.418.269.500 578.300.113.500
Main clearing Securities transactions settlements
Hutang penyelesaian transaksi bursa: payables:
Kliring utama 1.355.418.269.500
578.300.113.500 Main clearing
Piutang dan hutang kliring utama merupakan kewajiban pembayaran olehkepada anggota
kliring sehubungan dengan transaksi bursa yang terjadi pada T + 0 pada hari transaksi bursa
sampai dengan T + 3 tiga hari setelah tanggal transaksi bursa.
Main clearing receivables and payables represent obligations byto the clearing members arising
from securities transactions which occurred on T + 0 on the day of transaction until T + 3 three
days after the transaction date.
Dana Pengaman Security Fund
2009 2008
Rp Rp
Aset dana pengaman Security fund assets
Bank 1.992.052.254
1.967.687.149 Cash in banks
Deposito berjangka 3.200.000.000
3.200.000.000 Time deposits
5.192.052.254 5.167.687.149
Kewajiban dana pengaman Security fund liabilities
Setoran anggota kliring 5.192.052.254
5.167.687.149 Clearing members contribution
Dana pengaman merupakan agunan atas transaksi Kontrak Berjangka Indeks Efek yang
ditempatkan dalam
rekening giro
Dana Pengaman KBIE atau ditempatkan dalam bentuk
deposito berjangka atas nama anggota kliring. The security fund represents deposits for stock
Index Futures Trading transactions which are placed in security fund for Stock Index Futures
Trading current account or in time deposits under clearing member’s name.
Dana pengaman disimpan dalam bentuk deposito berjangka yang ditempatkan pada PT Bank
Mandiri Persero, Tbk, PT Bank CIMB Niaga, Tbk dan PT Bank Mega, Tbk dengan tingkat bunga
berkisar antara 4,9 sampai dengan 14 dan antara 5,75 sampai dengan 6,25 masing-
masing
untuk tahun-tahun
yang berakhir
31 Desember 2009 dan 2008. The security fund is placed as time deposits in PT
Bank Mandiri Persero, Tbk, PT Bank CIMB Niaga, Tbk and PT Bank Mega, Tbk with interest
rates ranging from 4.9 to 14 and from 5.75 to 6.25 for the years ended December 31, 2009
and 2008, respectively.
98
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2009 AND 2008
AND FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- 7. PIUTANG USAHA
7. ACCOUNTS RECEIVABLE
