DEPOSITO BERJANGKA TIME DEPOSITS INVESTASI DALAM SURAT UTANG NEGARA INVESTMENT IN GOVERNMENT BONDS

126 P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN DANA JAMINAN 31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT – Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS OF GUARANTEE FUND DECEMBER 31, 2009 AND 2008 AND FOR THE YEARS THEN ENDED – Continued 4. DEPOSITO BERJANGKA 4. TIME DEPOSITS 2009 2008 Rp Rp Rupiah Rupiah PT Bank Negara Indonesia Tbk 237.619.082.944 91.477.637.410 PT Bank Negara Indonesia Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Tbk 217.223.349.641 182.440.541.466 PT Bank Rakyat Indonesia Tbk PT Bank Tabungan Negara Tbk 212.562.325.797 - PT Bank Tabungan Negara Tbk PT Bank Mandiri Tbk 195.183.340.575 138.038.516.339 PT Bank Mandiri Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk - 169.812.140.678 PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank Danamon Tbk - 154.949.641.737 PT Bank Danamon Tbk Jumlah 862.588.098.957 736.718.477.630 Total Tingkat bunga 6,00 - 13,25 6,75 - 13,60 Interest rate Deposito berjangka sebesar Rp 35 miliar di PT Bank Mandiri Tbk digunakan sebagai jaminan fasilitas kredit dana talangan standby credit facility dari bank yang sama Catatan 10a. Time deposit of Rp 35 billion in PT Bank Mandiri Tbk is used as collateral for the standby credit facility from the same bank Note 10a. 5. INVESTASI DALAM SURAT UTANG NEGARA 5. INVESTMENT IN GOVERNMENT BONDS Akun ini merupakan investasi dalam Surat Utang Negara, dengan rincian sebagai berikut: This account represents investment in Government Bonds, as follows: Surat Utang Negara Nilai Nominal Nilai Wajar Tingkat Bunga Jatuh Tempo Government Bonds Nominal Value Fair Value Interest Rate Maturity Date Rp Rp Ina Recap FR 0025 50.000.000.000 52.175.000.000 10 15-10-2011 Sukuk Ritel 01 60.000.000.000 60.000.000.000 12 25-02-2012 ORI 006 50.000.000.000 51.000.000.000 9,35 15-08-2012 Ina Recap ZC 0003 20.000.000.000 15.450.000.000 Zero coupon 20-11-2012 ORI 004 20.000.000.000 20.200.000.000 9,50 12-03-2012 Ina Recap FR 0027 50.000.000.000 51.000.000.000 9,50 15-06-2015 Ina Recap FR 0046 50.000.000.000 46.150.000.000 9,50 15-07-2023 Jumlah Total 300.000.000.000 295.975.000.000 2009 Surat Utang Negara Nilai Nominal Nilai Wajar Tingkat Bunga Jatuh Tempo Government Bonds Nominal Value Fair Value Interest Rate Maturity Date Rp Rp Ina Recap FR 0025 50.000.000.000 48.050.000.000 10 15-10-2011 Ina Recap ZC 0003 20.000.000.000 12.416.000.000 Zero coupon 20-11-2012 ORI 004 20.000.000.000 18.850.000.000 9,50 12-03-2012 Ina Recap FR 0027 50.000.000.000 44.250.000.000 9,50 15-06-2015 Ina Recap FR 0046 50.000.000.000 41.050.000.000 9,50 15-07-2023 Jumlah Total 190.000.000.000 164.616.000.000 2008 – – Laporan Tahunan | Annual R epor t 2009 127 – – di i ang n P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN DANA JAMINAN 31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT – Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS OF GUARANTEE FUND DECEMBER 31, 2009 AND 2008 AND FOR THE YEARS THEN ENDED – Continued Biaya perolehan Surat Utang Negara adalah sebesar Rp 288.586.656.228 di tahun 2009 dan Rp 175.636.656.228 di tahun 2008. Sesuai dengan sifat dan fungsi dana jaminan, penempatan dana jaminan pada Surat Utang Negara dimaksudkan untuk dimiliki hingga jatuh tempo dan direalisasi pada nilai nominal. Namun, peraturan Bapepam-LK mensyaratkan agar penyajian laporan keuangan dana jaminan menggunakan prinsip akuntansi dan bentuk yang berlaku pada Reksa Dana, sehingga investasi dalam Surat Utang Negara tersebut disajikan sebesar nilai wajar. Acquisition cost of the Government Bonds amounted to Rp 288,586,656,228 in 2009 and Rp 175,636,656,228 in 2008. In accordance with the nature and purpose of the guarantee fund, placement of guarantee fund in Government Bonds is intended to be held until maturity and will be realized at nominal value. However, Bapepam-LK rule requires the financial statements of the guarantee fund to be prepared in the accordance with accounting principles and reporting format of Mutual Fund, accordingly the investment in Government Bonds are stated at fair value. Pada tanggal 31 Desember 2009 dan 2008, Surat Utang Negara dinyatakan berdasarkan harga referensi Bursa Efek Indonesia. Keuntungan belum direalisasi akibat perubahan nilai wajar adalah Rp 18.409.000.000 di tahun 2009, sedangkan kerugian belum direalisasi akibat perubahan nilai wajar adalah Rp 19.084.000.000 di tahun 2008. As of December 31, 2009 and 2008, the Government Bonds values were based on reference price of Indonesia Stock Exchange. Unrealized gain due to changes in fair value amounted to Rp 18,409,000,000 in 2009, whilst unrealized loss due to changes in fair value amounted to Rp 19,084,000,000 in 2008. Sehubungan dengan investasi ini, KPEI menunjuk PT Bank Mandiri Tbk sebagai Kustodian. In relation to the investment, KPEI has appointed PT Bank Mandiri Tbk as the Custodian. 6. PIUTANG DANA JAMINAN 6. GUARANTEE FUND RECEIVABLES