Laporan Tahunan | Annual R
epor t
2009
111
NESIA
- an
e
t
ebagai e
-
e
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2009 AND 2008
AND FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- 28. SIFAT HUBUNGAN ISTIMEWA
28. NATURE OF RELATIONSHIP WITH RELATED PARTIES
a. PT Bursa Efek
Indonesia merupakan
pemegang saham Perusahaan. a. PT Bursa Efek Indonesia is the Company’s
stockholder. b. Perusahaan merupakan pemegang saham
dari PT Kustodian Sentral Efek Indonesia dan PT Penilai Harga Efek Indonesia.
b. The Company
is a
stockholder of
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia and PT Penilai Harga Efek Indonesia.
29. ASET DAN KEWAJIBAN MONETER DALAM MATA UANG ASING
29. MONETARY ASSETS
AND LIABILITIES
DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCY
Mata uang Mata uang
asing asing
Foreign Ekuivalen
Foreign Ekuivalen
currency Equivalent
currency Equivalent
US Rp
US Rp
ASET ASSETS
Kas dan setara kas 1.997.935
18.780.587.496 585.837
6.414.913.508 Cash and cash equivalents
Uang jaminan 181.019
1.701.578.600 171.819
1.881.418.050 Security deposits
Jumlah 2.178.954
20.482.166.096 757.656
8.296.331.558 Total
KEWAJIBAN LIABILITIES
Hutang pembelian aset Liabilities for purchases
tetap 1.099.309
10.333.502.488 219.273
2.401.034.532 of equipment and facilities
Biaya yang masih harus dibayar
93.012 874.313.066
472.957 5.178.876.741
Accrued expenses Jumlah
1.192.321 11.207.815.554
692.230 7.579.911.273
Total Aset Bersih
986.633 9.274.350.542
65.426 716.420.285
Net Assets 2009
2008
Pada tanggal 31 Desember 2009 dan 2008, kurs konversi yang digunakan Perusahaan masing-
masing adalah Rp 9.400 per 1 US dan Rp 10.950 per 1 US.
On December 31, 2009 and 2008, the conversion rates used by the Company were Rp 9,400 per
US 1 and Rp 10,950 per US 1, respectively.
30. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 30. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
a. Berdasarkan Surat
Keputusan Ketua
Bapepam No. KEP-26PM2000
tanggal 30 Juni 2000
tentang Dana Jaminan, Bapepam memberikan persetujuan kepada
Perusahaan untuk menerima 0,01 dari nilai kumulatif transaksi bulanan di bursa efek.
Perusahaan diwajibkan
melakukan pembentukan, pengelolaan dan penggunaan
dana jaminan tersebut. Pelaporan keuangan dana jaminan dilakukan terpisah dari laporan
keuangan Perusahaan. a. Based on the decision letter of the Chairman
of Bapepam No. KEP-26PM2000 dated June 30, 2000, regarding Guarantee Fund,
Bapepam has given its approval for the Company to receive 0.01 of the monthly
securities transactions cumulative value on the stock exchange. The Company is
responsible
for the
establishment, management and utilization of the guarantee
fund. The financial statements of the guarantee fund are maintained separately
from the Company’s financial statements.
112
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2009 AND 2008
AND FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Berdasarkan
Surat Keputusan
Ketua Bapepam No. Kep-47PM2004 tanggal
9 Desember 2004, Bapepam memberikan persetujuan
kepada Perusahaan
untuk melakukan pungutan Dana Jaminan sebesar
0,005 dari nilai transaksi kontrak berjangka dan 0,00125 dari nilai transaksi obligasi.
Based on the decision letter of the Chairman of Bapepam No. Kep-47PM2004 dated
December 9, 2004, Bapepam has approved the Company to withhold Guarantee Fund of
0.005 and 0.00125, respectively, of the value of futures and debt securities
transactions.
Pada tanggal 31 Desember 2009 dan 2008, posisi dana jaminan adalah sebagai berikut:
As of December 31, 2009 and 2008, the financial position of the guarantee fund is as
follows:
2009 2008
Rp Rp
Bank 6.258.817
3.108.026 Cash in bank
Deposito berjangka 862.588.098.957
736.718.477.630 Time deposits
Investasi dalam Surat Investment in Government
Utang Negara 295.975.000.000
164.616.000.000 Bonds
Piutang dana jaminan 8.777.548.850
5.524.438.131 Guarantee fund receivable
Piutang bunga 5.322.008.054
6.188.503.450 Interest receivable
Kewajiban 10.201.151.030
4.234.865.785 Liabilities
Aset Bersih 1.162.467.763.648
908.815.661.452 Net Asset
b. Pada Agustus 2002, PT Usaha Bersama Sekuritas mengalami gagal bayar atas
transaksi saham.
Perusahaan memperkirakan adanya potensi kegagalan
beruntun sebesar
Rp 30.986.550.000.
Selanjutnya, Perusahaan memutuskan untuk menunda penyelesaian transaksi tersebut.
Keputusan ini telah sesuai dengan surat Ketua Bapepam tanggal 11 Nopember 2002,
untuk memberikan kesempatan kepada Bapepam untuk melakukan penyidikan atas
adanya indikasi transaksi yang tidak wajar. b. In August 2002, PT Usaha Bersama
Sekuritas failed
to settle
securities transactions.
The Company
estimated potential
recurring failure
of Rp 30,986,550,000. Moreover, the Company
decided to postpone the settlement of such transaction. The decision was in accordance
with the letter of the Chairman of Bapepam dated November 11, 2002, in order to give
Bapepam a chance to investigate any indication of unfair transaction.
Sampai dengan tanggal laporan keuangan ini diterbitkan, Perusahaan masih melakukan
penundaan penyelesaian
sehubungan dengan status hukum transaksi tersebut.
As of the date of the issuance of these financial statements, the Company has still
placed on hold the settlement of such transaction due to the legal status of the
transactions.
c. Berdasarkan Surat Bapepam-LK No. S-3411 BL2006
tanggal 28
Desember 2006
mengenai penyusunan
Rencana Kerja
Anggaran Tahunan RKAT 2007, terdapat perubahan mengenai komposisi pembagian
porsi fee transaksi bursa, yaitu PT Bursa Efek Indonesia dari 52,5 menjadi 60,
PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia dari 32,5 menjadi 30, dan PT Kustodian
Sentral Efek Indonesia 15 menjadi 10. c. Based on the Letter from Bapepam-LK
No. S-3411BL2006 dated December 28, 2006 regarding the establishment of Annual
Operational Budget Plan RKAT 2007, there were changes made to the composition of
securities transaction fee, which are, for PT Bursa Efek Indonesia increased from
52.5 to 60, PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia decreased from 32.5 to 30,
and PT Kustodian Sentral Efek Indonesia decreased from 15 to 10.
Laporan Tahunan | Annual R
epor t
2009
113
NESIA
- a
an
,
a
ini e
3411 P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2009 DAN 2008
SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2009 AND 2008 AND FOR THE YEARS THEN ENDED
- Continued
- Berdasarkan
Surat Keputusan
Ketua Bapepam-LK No. KEP-181BL2007 tanggal
13 Juni 2007, Bursa Efek, Lembaga Kliring dan
Penjaminan, serta
Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian dikenakan
biaya tahunan masing-masing sebesar 7,5 dari pendapatan usaha berdasarkan laporan
realisasi anggaran sebagai setoran atas Penerimaan Negara Bukan Pajak PNPB.
Based on the Decision Letter of the Chairman
of Bapepam-LK
No. KEP-
181BL2007 dated June 13, 2007, Stock Exchange,
Clearing and
Guarantee Institution and Custodial and Settlement
Institution is charged for annual fee of 7.5 on its operating revenue according to the
budget realization statements as contribution on Non-Tax State Revenues PNBP.
d. Perusahaan memperoleh fasilitas kredit dana talangan standby credit facility dari PT Bank
Mandiri Persero, Tbk, sebesar Rp 30 miliar yang jatuh tempo pada 31 Juli 2010 sesuai
Addendum I No. RCO.JSD156PKAD2009 tanggal
27 Agustus
2009. Fasilitas
kredit ini semata-mata digunakan
untuk menanggulangi
kegagalan penyelesaian
transaksi bursa tanpa warkat dan dijamin dengan deposito berjangka dana jaminan di
bank yang sama. d. The Company obtained a standby credit facility
from PT Bank Mandiri Persero, Tbk, amounting to Rp 30 billion, which is originally
due on July 31, 2010 with reference to Addendum I No RCO.JSD156 PKAD2009
dated August 27, 2009. This credit facility is solely intended for handling failure in
settlement of securities transactions and is collateralized by time deposits of the clearing
fund in the same bank.
e. Perusahaan menandatangani
perjanjian sewa ruang kantor dengan PT First Jakarta
International FJI untuk masa sewa yang berakhir 31 Agustus 2009, atas ruang kantor
di Gedung Bursa Efek Indonesia, Lantai 4 dan 5, Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53.
e. The Company entered into an office space lease agreement with PT First Jakarta
International FJI for a period expiring on August 31, 2009, for an office space at
Indonesia Stock Exchange Building, fourth and fifth floor, Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53.
Berdasarkan Addendum XVII tanggal 7 Juli 2009, masa sewa telah diperpanjang sampai
dengan 31 Juli 2010 untuk ruang kantor lantai 2 dan sampai dengan 31 Agustus 2014
untuk lantai 4 dan 5. Based on Addendum XVII dated July 7,
2009, the rental period for office space on second floor and on fourth and fifth floors
were extended until July 31, 2010 and August 31, 2014, respectively.
f. Perusahaan mengadakan perjanjian untuk
pembelian aset perdagangan dari beberapa pemasok.
f. The Company entered into agreements to
purchase trading facilities and equipment from several suppliers.
g. PT Bursa Efek Indonesia, PT Kustodian Sentral Efek Indonesia dan Perusahaan
selanjutnya disebut
SRO mendirikan
Perhimpunan Pendidikan
Pasar Modal
Indonesia Perhimpunan
sesuai yang
dinyatakan dalam akta pendirian No. 34 tanggal 25 Maret 2009 dan perbaikan akta
pendirian No. 50 tanggal 17 Juni 2009, dari Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta.
Perhimpunan ini bertujuan sosial yaitu untuk pengembangan pasar modal dengan turut
serta menyiapkan sumber daya manusia yang kompeten di Pasar Modal melalui
pendidikan di bidang Pasar Modal. g. PT Bursa Efek Indonesia, PT Kustodian
Sentral Efek Indonesia and the Company hereinafter referred to as SRO established
Perhimpunan Pendidikan
Pasar Modal
Indonesia Indonesian
Capital Market
Educational Association, ”the Association” as declared in Deed of Establishment No. 34
dated March 25, 2009 and revised through Deed of Establishment No. 50 dated June
17, 2009, both of Fathiah Helmi, SH, Notary in Jakarta. The Association is established for
social purposes, specifically to develop the capital market by participating in preparing
competent human resources for the capital market through education in the capital
market sector.
114
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2009 AND 2008
AND FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- 31. PERISTIWA PENTING LAINNYA
31. OTHERS SIGNIFICANT EVENTS