Utang pajak PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued

PT BORNEO LUMBUNG ENERGI METAL TBK. DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 67 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan secara khusus NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2011 AND 2010 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 20. PERPAJAKAN lanjutan 20. TAXATION continued

c. Beban pajak penghasilan lanjutan

c. Income tax expense continued

Ikhtisar perhitungan beban pajak penghasilan hasil perkalian labarugi akuntansi sebelum pajak penghasilan dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: Summarised below is the computation of income tax expense based on accounting profitloss at the prevailing tax rate: 2011 2010 Laba konsolidasian sebelum Consolidated profit pajak penghasilan 2,574,547 522,395 before income tax Laba sebelum pajak Profit before income penghasilan - entitas anak 2,452,083 665,993 tax subsidiaries - Penyesuaian akibat Adjusted for consolidation eliminasi konsolidasian 1,837,581 567,684 eliminations Laba sebelum pajak Profit before income Penghasilan - Perusahaan 1,960,045 424,086 tax -the Company Pajak dihitung dengan tarif 25 490,011 106,022 Income tax calculated at 25 Penghasilan yang telah dikenakan pajak penghasilan final 18,295 175 Income subject to final income tax Laba dari investasi Income from investment pada entitas anak 430,175 119,706 in subsidiaries Beban yang tidak dapat dikurangkan menurut pajak 52 704 Non-deductible expenses Pembalikan liabilitas pajak Reversal of deferred tax tangguhan dari properti liabilities from pertambangan 13,633 13,633 mining properties Aset pajak tangguhan yang Unrecognised deferred tidak diakui - 13,155 tax assets Rugi pajak yang dikompensasi dari masa pajak sebelumnya 16,658 - Tax loss carried-forward Bebanmanfaat pajak penghasilan Income tax expensebenefit - - Perusahaan 11,302 13,633 the Company Beban pajak penghasilan Income tax expense - - entitas anak 735,624 187,169 subsidiaries Beban pajak penghasilan - Consolidated income tax konsolidasian 746,926 173,536 expense