BIAYA DIBAYAR DI MUKA DAN UANG MUKA

UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain 39

12. ASET TETAP Lanjutan

Seluruh aset tetap digunakan untuk menunjang aktivitas operasi dan merupakan aset tetap pemilikan langsung. Pengurangan aset tetap merupakan penjualan aset tetap dengan rincian sebagai berikut: 2015 2014 Harga jual 378.776.135 81.818.176 Nilai tercatat 127.858.867 80.000.000 Laba penjualan aset tetap Catatan 28 250.917.268 1.818.176 Beban penyusutan untuk untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: 2015 2014 Beban pokok pendapatan 796.352.100 942.987.391 Beban umum dan administrasi 1.229.204.999 898.917.565 Jumlah 2.025.557.099 1.841.904.956 Nilai wajar bangunan dan prasarana yang dimiliki oleh PSS pada tanggal 31 Desember 2015 sesuai dengan Nilai Jual Obyek Pajak NJOP adalah sebesar Rp2.791.834.000. Tidak ada perbedaan yang signifikan antara nilai wajar aset tetap diluar bangunan dan prasarana dengan nilai tercatatnya. Aset tetap berupa bangunan dan kendaraan digunakan sebagai jaminan atas fasilitas utang bank yang diperoleh PSS dari PT Bank Danamon Indonesia Tbk. Catatan 14 dan 20. Aset tetap tertentu milik Perusahaan dan PSS telah diasuransikan dengan nilai pertanggungan sebesar Rp17.511.945.000 dan Rp8.848.724.800 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Menurut pendapat manajemen, asuransi tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian akibat pencurian, kerusakan dan lainnya. Manajemen tidak melihat indikasi terjadinya suatu peristiwa atau perubahan keadaan yang menyebabkan menurunnya nilai aset Perusahaan dan Entitas Anak, sehingga Perusahaan dan Entitas Anak tidak melakukan penyisihan penurunan nilai untuk aset tetap pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. 13. ASET TIDAK LANCAR LAINNYA Akun ini terdiri dari: 2015 2014 Deposito marjin - pihak ketiga Rupiah PT Bank Danamon Indonesia Tbk. 1.282.269.750 1.091.933.664 Dolar Amerika Serikat PT Bank Danamon Indonesia Tbk. 43.774.846 5.940.113.435 Deposito berjangka-Rupiah - pihak ketiga PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk. 678.608.316 616.315.400 Jaminan - pihak ketiga Sewa kantor 203.034.812 65.858.400 Lain-lain 23.760.288 198.810.000 Hak sewa tanah dan bangunan 23.103.055.582 24.533.055.579 Jumlah 25.334.503.594 32.446.086.478 UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain 40

13. ASET TIDAK LANCAR LAINNYA Lanjutan

Rincian sewa tanah dan bangunan dibayar dimuka adalah sebagai berikut: 2015 2014 Sewa tanah dan bangunan dibayar dimuka PT Jimbaran Hijau 19.983.333.333 20.983.333.336 I Gusti Putu Adi 5.600.833.333 5.930.833.333 David John Kit 101.841.667 - I Nengah Nadra 48.888.915 51.822.240 Jumlah 25.734.897.248 26.965.988.909 Dikurangi bagian sewa dibayar dimuka yang akan terealisasi dalam waktu satu tahun Catatan 9 2.631.841.666 2.532.933.330 Bagian sewa dibayar dimuka yang akan terealisasi lebih dari satu tahun 23.103.055.582 24.433.055.579 Deposito marjin timbul sehubungan dengan jaminan sebesar 30 atas setiap pinjaman PSS yang berasal dari fasilitas Open Account Financing OAF dari PT Bank Danamon Indonesia Tbk. Catatan 14 dan 20. Pada tanggal 1 Oktober 2014 dan 2 Oktober 2014, PSS menempatkan deposito berjangka masing-masing sebesar Rp147.420.000 dan Rp468.895.400 di PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk BRI sebagai jaminan atas penerbitan bank garansi back to back efektif sampai dengan 31 Desember 2016. Bank garansi BRI sebesar Rp147.420.000 dan Rp468.895.400 adalah permintaan dari pelanggan PSS masing-masing oleh PT Pertamina Hulu Energi Offshore North West Java and JOB Pertamina-Talisman Ogan Komering Ltd. Suku bunga tahunan deposito adalah sebagai berikut: 2015 2014 PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk 5 - 6 5 - 6 Pada tanggal 16 Februari 2010, Perusahaan mengadakan perjanjian sewa menyewa dengan I Nengah Nadra untuk hak sewa tanah seluas 28 m 2 di Jalan Hotel Puri Ratih Kerobokan, Kuta, Bali sebagai lahan parkir selama 22 tahun 6 bulan dengan biaya Rp66.000.000. Pada tanggal 24 April 2014, Perusahaan dan I Gusti Putu Adi menandatangani perjanjian sewa tanah dan bangunan milik I Gusti Putu Adi selama 5 tahun sejak Juli 2014. Pada tanggal 24 Nopember 2014 kedua belah pihak setuju untuk mengubah perjanjian sewa tanah dan bangunan tersebut untuk memulai periode sewa menjadi sejak Desember 2014, dengan harga sebesar Rp6.500.000.000. Perubahan ini dinotariskan pada tanggal 28 Nopember 2014, dengan akta notaris No. 45.