UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
53
27. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
Akun ini terdiri dari: 2015 2014
Gaji dan tunjangan 15.964.476.841
13.258.010.645 Iklan dan pemasaran
4.346.681.900 3.065.724.091
Sewa 3.719.136.708 887.237.515
Jasa profesional 2.819.560.856
634.928.054 Tunjangan bonus, cuti dan pengobatan 2.216.404.561
1.158.682.653 Penyusutan Catatan 12
1.229.204.999 898.917.565
Penyisihan piutang usaha Catatan 5 1.160.246.261
340.446.557 Transportasi dan perjalanan
875.742.381 922.830.529
Penyisihan imbalan paska kerja Catatan 29 587.229.901
840.794.092 Administrasi bursa
550.485.451 95.999.272
Air dan listrik 488.771.819
826.024.134 Beban kendaraan
409.298.453 389.855.485
Perijinan 387.284.591 1.869.992.273
Pajak 347.420.000 38.283.500
Telekomunikasi 310.960.855 326.639.308
Pelatihan 310.174.500 102.130.000
Asuransi 303.254.033 194.684.467
Administrasi bank 253.557.034
374.972.008 Cetakan dan alat tulis
150.371.066 231.116.345
Sumbangan 148.400.000 211.845.000
Pemeliharaan, kebersihan dan perbaikan 128.010.374
614.538.585 Seragam 57.106.000
98.244.791 Pengangkutan, penanganan dan pengemas
12.320.500 121.268.883
Lain-lain masing-masing dibawah Rp 20 juta 2.875.481.646
2.152.968.666 Jumlah 39.651.580.730
29.656.134.418 28. PENDAPATAN LAINNYA, BEBAN KEUANGAN DAN PENDAPATAN KEUANGAN
2015 2014 Pendapatan usaha lainnya
Penghentian kerjasama sewa barak Catatan 6 2.456.399.809
- Sewa
1.947.125.000 162.260.417
Laba penjualan aset tetap Catatan 12 250.917.268
1.818.176 Pendapatan
lain-lain 573.504.502
2.030.408.442 5.227.946.579
2.194.487.035 Beban keuangan
Bunga pinjaman 1.615.628.133
2.494.907.863 1.615.628.133
2.494.907.863 Pendapatan keuangan
Pendapatan bunga deposito dan jasa giro 5.610.101.367
3.392.451.228 Laba selisih kurs
5.748.307.707 1.626.711.148
Pendapatan bunga pinjaman berelasi Catatan 31a 450.736.857
- 11.809.145.931
5.019.162.376
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
54
29. LIABILITAS IMBALAN KERJA
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Perusahaan dan PSS mencatat estimasi liabilitas imbalan kerja berdasarkan perhitungan aktuaris independen yang dilakukan oleh PT Sigma Prima Solusindo. Dalam
perhitungannya, aktuaris menggunakan metode “Projected Unit Credit” dan asumsi-asumsi sebagai berikut:
2015 2014 Perusahaan
Tingkat diskonto per tahun 9,06
8.36 Tingkat kenaikan gaji tahunan
8 8
Tingkat mortalitas Tabel Mortalita
Indonesia II – 2011
Tabel Mortalita
Indonesia II – 2011
Usia pensiun 55
55 Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 jumlah karyawan Perusahaan yang diikutsertakan dalam program ini
masing-masing sebanyak 6 dan 6 orang karyawan tetap. 2015 2014
Entitas Anak Tingkat diskonto per tahun
8,90 7,95
Tingkat kenaikan gaji tahunan 8
8 Tingkat mortalitas
Tabel Mortalita Indonesia II –
2011 Tabel
Mortalita Indonesia II –
2011 Usia pensiun
55 55
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 jumlah karyawan Entitas Anak yang diikutsertakan dalam program ini masing-masing sebanyak 59 dan 70 orang karyawan tetap.
Rekonsiliasi jumlah liabilitas imbalan kerja pada laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut: 2015 2014
Nilai kini liabilitas imbalan kerja yang tidak didanai 4.718.285.711
7.779.418.988 Nilai wajar aset program
1.732.053.278 208.965.797
Jumlah liabilitas dalam laporan posisi keuangan konsolidasian 2.986.232.433
7.570.453.191 Mutasi liabilitas imbalan kerja karyawan adalah sebagai berikut:
2015 2014 Saldo awal tahun
7.570.453.191 6.577.110.863
Beban penyisihan imbalan kerja tahun berjalan 1.262.286.644
1.387.431.071 Pembayaran pesangon
679.492.010 439.531.897
Penarikan dana dari aset program 503.662.124
- Iuran yang dibayarkan
1.996.260.156 -
Keuntungan kerugian aktuarial kumulatif yang diakui pada pendapatan komprehensif lainnya
3.674.417.360 45.443.154
Saldo akhir tahun 2.986.232.433
7.570.453.191
