UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
35
7. PIUTANG LAIN-LAIN - PIHAK KETIGA
Rincian piutang lain-lain adalah sebagai berikut: 2015 2014
PT Taman Merah Bali 711.711.740
688.155.688 Pendapatan bunga deposito 520.540.194
1.234.838.064 PT Karya Bintang Bali
162.694.190 -
Piutang karyawan 109.263.706
185.431.091 PT Kreasi Bersama Maju
- 297.170.290
Lain-lain 11.824.000 -
1.516.033.830 2.405.595.133
Dikurangi penyisihan penurunan nilai 27.030.720
27.030.720 Jumlah
1.489.003.110 2.378.564.413
Pada 2 Januari 2011 Perusahaan dan PT Taman Merah Bali TMB melakukan perjanjian, dimana Perusahaan memberikan pinjaman jangka panjang sebesar Rp1.167.742.197 kepada TMB untuk keperluan modal kerja.
Pinjaman tersebut akan jatuh tempo pada tanggal 1 Januari 2014 dan dikenakan tingkat bunga sebesar 6 per tahun. Pada 1 Januari 2015, Perusahaan dan TMB memperbaharui perjanjian dengan tingkat suku bunga
sebesar 5 per tahun.
Pada tanggal 31 Desember 2014, piutang dari PT Kreasi Bersama Maju “KBM”, merupakan pembayaran dimuka oleh BLM atas nama KBM, piutang ini tidak dikenakan bunga namun dapat ditarik kapan saja.
Piutang kepada karyawan merupakan fasilitas pinjaman yang diberikan kepada karyawan. Pinjaman ini dilunasi karyawan melalui pemotongan gaji setiap bulan.
Piutang pendapatan bunga deposito merupakan akrual atas pendapatan bunga deposito yang belum diterima sampai dengan periode pelaporan di Perusahaan dan entitas anak BLM.
Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai piutang adalah cukup untuk menutup kemungkinan tidak tertagihnya piutang di kemudian hari.
8. PERSEDIAAN
Rincian persediaan adalah sebagai berikut: 2015 2014
Katering dan villa Barang
konsumsi 5.928.911.777
8.159.646.136 Bukan
barang konsumsi
802.714.473 804.609.649
Pembangunan perumahan Bangunan dalam konstruksi
163.417.181.238 25.616.645.023
Tanah sedang dikembangkan 21.321.195.750
21.321.195.750 Jumlah persediaan
191.470.003.238 55.902.096.558
Dikurangi penyisihan penurunan nilai persediaan 688.708.389
688.708.389 Jumlah - bersih
190.781.294.849 55.213.388.169
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
36
8. PERSEDIAAN Lanjutan
Mutasi persediaan bangunan dalam konstruksi adalah sebagai berikut: 2015 2014
Saldo awal 25.616.645.024
5.259.512.516 Penambahan 137.800.536.214
20.357.132.507 Jumlah
163.417.181.238 25.616.645.023
Mutasi penyisihan persediaan usang dan tidak lancar adalah sebagai berikut: 2015 2014
Saldo awal tahun 688.708.389
688.708.389 Perubahan selama tahun berjalan
Penambahan penyisihan
- -
Jumlah 688.708.389
688.708.389 Grup melakukan pembentukan cadangan penurunan nilai atas persediaan usang obsolete dan tidak lancar slow
moving. Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan persediaan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, manajemen Perusahaan dan Entitas Anak berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai persediaan adalah
cukup untuk menutup kemungkinan kerugian akibat persediaan usang dan tidak lancar.
Persediaan PSS dan BLM, diasuransikan terhadap setiap risiko kebakaran atau pencurian dengan nilai pertanggungan sebesar Rp91.250.000.000 dan Rp3.440.000.000 masing-masing pada tanggal 31 Desember
2015 dan 2014.
Manajemen PSS dan BLM berpendapat bahwa jumlah pertanggungan asuransi tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas persediaan yang dipertanggungkan.
Persediaan milik Perusahaan tidak diasuransikan terhadap setiap risiko kerugian yang mungkin timbul. Persediaan milik PSS dijadikan jaminan atas fasilitas kredit yang diperoleh dari PT Bank Danamon
Indonesia Tbk. Catatan 14 dan 20. Pada tanggal 31 Desember 2015, tanah sedang dikembangkan merupakan nilai tercatat atas proyek
pembangunan Springhill Villas Resort di Jimbaran Hijau, Bali. Bangunan dalam konstruksi merupakan proyek pembangunan Springhill Villas Resort di Jimbaran Hijau,
Bali.
9. BIAYA DIBAYAR DI MUKA DAN UANG MUKA
Rincian biaya dibayar di muka adalah sebagai berikut: 2015 2014
Sewa tanah dan bangunan Catatan 13 2.631.841.666
2.532.933.330 Asuransi 137.824.574
235.272.540 Sewa kantor
192.500.000 315.330.257
Lain-lain 206.182.841 314.485.400
Jumlah 3.168.349.081
3.398.021.527
