PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 41 -
6. PIUTANG USAHA KEPADA PIHAK KETIGA
6. TRADE ACCOUNTS RECEIVABLE FROM THIRD
PARTIES 2014
2013 Rp000
Rp000 Penjualan
Sales Apartemen
816.780.516 1.088.529.042
Apartments Kios dan toko
188.923.476 78.623.215
Kiosk and counter Rumah tinggal
66.151.537 48.495.039
Houses Rumah Kantor
49.980.257 1.688.148
Home Office Perkantoran
42.088.313 127.092.586
Offices Rumah toko
12.848.668 8.243.772
Shophouses Pendapatan
Revenues Sewa
39.047.204 38.254.139
Rental Hotel
24.131.706 15.776.461
Hotel Jumlah
1.239.951.677 1.406.702.402
Total Cadangan kerugian
Allowance for impairment penurunan nilai
367.207 475.637
lossess Bersih
1.239.584.470 1.406.226.765
Net 31 DesemberDecember 31,
Piutang usaha berdasarkan umur piutang adalah sebagai berikut:
Trade accounts receivable based on age category are as follows:
2014 2013
Rp000 Rp000
Belum jatuh tempo 980.678.071
1.354.643.906 Not yet due
Jatuh tempo Past due
1 - 30 hari 237.225.495
30.011.758 1 - 30 days
31 - 60 hari 7.424.112
11.791.356 31 - 60 days
61 - 90 hari 4.338.071
4.487.273 61 - 90 days
91 - 120 hari 7.783.033
5.292.472 91 - 120 days
Lewat 120 hari 2.135.688
- More than 120 days
Bersih 1.239.584.470
1.406.226.765 Net
31 DesemberDecember 31,
Seluruh piutang usaha kepada pihak ketiga merupakan piutang dalam mata uang Rupiah, kecuali
sebesar Rp 29.020.500 ribu dan Rp 75.466.670 ribu pada tahun 2014 dan 2013 merupakan piutang dalam
mata uang Dollar Amerika Serikat. All trade accounts receivable from third parties are
denominated in Rupiah, except for Rp 29,020,500 thousands and Rp 75,466,670 in 2014 and 2013
which is denominated in US Dollar.
Piutang usaha atas penjualan apartemen, rumah kantor dan perkantoran terutama berasal dari selisih
kurang uang yang diterima dengan pengakuan pendapatan berdasarkan persentase penyelesaian
proyek. Trade accounts receivable from sale of apartments,
home office and offices mainly are derived from the excess of revenue recognized based on percentage
of completion over the advances received from customers.
Piutang usaha dari penjualan rumah tinggal, kios dan rumah toko merupakan tagihan atas penjualan proyek
Green Lake Sunter, Grand Taruma Karawang, Green Permata, Vimala Hills, The Plaza Balikpapan dan
Plaza Kenari Mas. Trade accounts receivable from sale of houses, kiosk
and shop houses are derived from the sale of residential project Green Lake Sunter, Grand Taruma
Karawang, Green Permata, Vimala Hills and The Plaza Balikpapan and Plaza Kenari Mas.
Piutang sewa berasal dari sewa area pusat perbelanjaan. Piutang usaha hotel merupakan tagihan
kepada tamu hotel dan biro perjalanan. Trade account receivable from rental are derived from
shopping center rents. Trade account receivable from hotel are derived from charges to hotel guests and
travel agents.
ES
Kas
rsih
gka ith
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 42 - Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 piutang
usaha masing-masing sebesar Rp 425.544.734 ribu dan Rp 1.482.678.604 ribu digunakan sebagai
jaminan utang bank Catatan 20. On December 31, 2014 and 2013, trade accounts
receivable amounting to Rp 425,544,734 thousand and Rp 1,482,678,604 thousand, respectively, are
used as collateral for credit facilities of bank loan Note 20.
Cadangan kerugian penurunan nilai sebesar
Rp 367.207 ribu dan Rp 475.637 ribu masing-masing pada tahun 2014 dan 2013 yang timbul dari piutang
kepada pihak ketiga karena kebijakan manajemen Hotel Pullman Jakarta Central Park CPP, The Plaza
Balikpapan PCN dan Hotel BNB SAI untuk mencadangkan kerugian sebesar persentase tertentu
untuk jangka waktu melebihi 90 hari. Allowance for impairment losses arised from hotel
receivables from third parties amounting to Rp 367,207 thousands and Rp 475,637 thousands in
2014 and 2013, respectively, arising from Hotel Pullman Jakarta Central Park CPP, The Plaza
Balikpapan PCN and Hotel BNB SAI to reserve a certain percentage of loss for receivables that are
past due for more than 90 days.
Berdasarkan penelaahan atas status masing-masing piutang pada akhir tahun, manajemen memutuskan
bahwa cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang usaha adalah cukup karena tidak terdapat
perubahan signifikan terhadap kualitas kredit dan jumlah tersebut masih dapat ditagih.
Based on the review to each status of the receivable, management believes that the allowance for
impairment losses is adequate because there are no significant changes in credit quality and all trade
accounts receivable are collectible.
7. PIUTANG DAN UTANG LAIN-LAIN KEPADA PIHAK
BERELASI
Piutang 7.
OTHER ACCOUNTS RECEIVABLE FROM AND PAYABLE TO RELATED PARTIES
Accounts Receivable
2014 2013
Rp000 Rp000
PT Sejahtera Kelola Abadi SKA 17.833.047
23.824.624 PT Sejahtera Kelola Abadi SKA
PT Central Prima Kelola 8.085.673
5.729.942 PT Central Prima Kelola
Lain-lain 1.776.318
2.176.418 Others
Jumlah 27.695.038
31.730.984 Total
31 DesemberDecember 31,
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, piutang lain-lain kepada SKA merupakan biaya-biaya yang
dibayarkan terlebih dahulu oleh entitas anak, ASA. Piutang ini dikenakan bunga 11 per tahun.
As of December 31, 2014 and 2013, account receivable from SKA represents advance payments of
expenses made by the subsidiary, ASA. These other accounts receivable are subject to interest 11 per
annum.
Piutang lainnya terutama merupakan biaya-biaya yang dibayarkan terlebih dahulu oleh Grup.
Other accounts receivable from related parties mainly represent advance payments of expenses made by
the Group.
Manajemen berpendapat bahwa piutang lain-lain kepada pihak berelasi dapat ditagih seluruhnya.
Management believes that all the other accounts receivable from related parties are fully collectible.
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 43 -
Utang Accounts Payable
2014 2013
Rp000 Rp000
PT Pandega Citra Kelola PCK 6.396.373
- PT Pandega Citra Kelola PCK
PT Indofica 2.504.350
2.504.350 PT Indofica
PT Sakti Kelola Persada SKP 30.270
5.599.835 PT Sakti Kelola Persada SKP
PT Jakarta Realty -
4.807.268 PT Jakarta Realty
Lain-lain 2.919.349
2.368.417 Others
Jumlah 11.850.342
15.279.870 Total
31 DesemberDecember 31,
Pada tanggal 31 Desember 2014, utang kepada PCK merupakan penerimaan terlebih dahulu pembayaran
jasa pengelolaan dari para penyewa Mal The Plaza Balikpapan oleh entitas anak, PCN.
As of December 31, 2014, account payable to PCK represents advance received for the service charges
of tenants of The Plaza Balipapan by the subsidiary, PCN.
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, utang kepada SKP merupakan penerimaan terlebih dahulu
pembayaran jasa pengelolaan dari para penyewa Mal Festival Citylink oleh entitas anak, BSP.
As of December 31, 2014 and 2013, account payable to SKP represents advance received for the service
charges of tenants of Festival Citylink Mall by the subsidiary, BSP.
Utang lainnya merupakan pembayaran terlebih dahulu atas biaya-biaya Grup dan penerimaan pinjaman oleh
Grup. Other accounts payable represent advance payment
of expenses for the Group and loans received by the Group.
Piutang dan utang ini didenominasi dalam mata uang Rupiah dan diberikan tanpa bunga kecuali piutang
kepada SKA dan tanpa jaminan dan akan diselesaikan dalam jangka waktu satu tahun.
These accounts receivable and payable are denominated in Rupiah and not subject to interest
except other accounts receivable from SKA have no collateral and will be settled in one year.
8. PERSEDIAAN HOTEL DAN BIOSKOP
8. HOTEL AND THEATER INVENTORIES
2014 2013
Rp000 Rp000
Aset lancar Current asset
Hotel Hotel
Makanan dan minuman 6.048.874
6.842.171 Food and beverages
Perlengkapan 3.770.344
4.219.662 Supplies
Barang dagangan 14.183
25.620 Merchandises
Bioskop Theater
Makanan dan minuman 83.558
113.862 Food and beverages
Jumlah 9.916.959
11.201.315 Total
Aset tidak lancar Non-current asset
Perlengkapan operasional hotel 61.938.150
56.118.655 Hotels operating equipment
31 DesemberDecember 31,
ES
ng ounts
besar hotel
ing able,
K ND
ng ount
ng inly
ain ounts
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 44 -
9. PERSEDIAAN ASET REAL ESTAT
9. REAL ESTATE ASSETS INVENTORIES
Aset Lancar Current Assets
2014 2013
Rp000 Rp000
Apartemen dan perkantoran Apartments and offices
siap dijual - ready for sale -
Central Park 22.226.560
16.333.871 Central Park
Gading Nias 914.322
1.037.319 Gading Nias
Royal Mediterania Garden 753.213
- Royal Mediterania Garden
The Lavande 583.412
583.412 The Lavande
Kios dan counter siap dijual Kiosk and counter ready for sale
Plaza Kenari Mas 130.001.234
-
Plaza Kenari Mas The Plaza Balikpapan
6.857.210 4.881.664
The Plaza Balikpapan Bangunan dalam penyelesaian
Buildings under construction Vimala Hills
310.089.126 382.600.987
Vimala Hills SOHO - Podomoro City
287.296.834 367.935.703
SOHO - Podomoro City SOHO - Pancoran
244.834.187 196.688.659
SOHO - Pancoran Borneo Bay Residence
199.807.288
-
Borneo Bay Residence Orchard Park Batam
162.346.407 16.216.695
Orchard Park Batam Green Permata
105.152.551 99.509.632
Green Permata Green Bay
103.425.959 21.310.069
Green Bay Grand Taruma Karawang
91.738.548 164.178.393
Grand Taruma Karawang Parahyangan Residences
67.002.012 62.837.666
Parahyangan Residences Madison Park
51.294.231 71.053.646
Madison Park Metro Park Residences
4.475.257 90.410.417
Metro Park Residences Green Lake Sunter
2.915.791 8.141.485
Green Lake Sunter Tanah yang sedang dikembangkan
2.303.541.015 1.463.577.472
Land under development Jumlah
4.095.255.157 2.967.297.090
Total 31 DesemberDecember 31,
Apartemen, Kios, Counter dan Perkantoran Siap Dijual
Apartemen siap dijual merupakan sisa unit apartemen The Lavande sejak tahun 2010 dan apartemen Royal
Mediterania Garden dan Gading Nias sejak tahun 2012 dan Apartemen Central Park dan Perkantoran
Central Park sejak tahun 2013 telah selesai pembangunannya.
Apartment, Kiosk, Counter and Offices Ready For Sale
Apartments ready for sale represent the remaining units of The Lavande Apartments since 2010 and
Royal Mediterania Garden Apartments and Gading Nias Apartment since 2012 and Apartment and
Office Central Park since 2013 reclassified from buildings under construction.
Kios dan counter siap dijual merupakan kios dan counter yang telah selesai pembangunannya dari
proyek The Plaza Balikpapan sejak tahun 2013 dan Plaza Kenari Mas sejak tahun 2014.
Kiosk and counter ready for sale consist of kiosk and counter which have been completed The Plaza
Balikpapan project since 2013 and Plaza Kenari Mas since 2014.
Beban pokok atas penjualan tahun 2014 dan 2013 adalah sebesar Rp 37.251.638
ribu dan Rp 67.619.881 ribu.
Cost of goods sold for sales in 2014 and 2013 amounted to Rp 37,251,638
thousands and
Rp 67,619,881 thousands, respectively.
Bangunan Dalam Penyelesaian Buildings Under Construction
Bangunan dalam penyelesaian merupakan biaya perolehan bangunan rumah tinggal, rumah kantor,
apartemen dan perkantoran yang masih dalam proses konstruksi setelah dikurangi dengan pengakuan beban
pokok penjualan berdasarkan persentase penyelesaian proyek. Manajemen berpendapat tidak
terdapat hambatan dalam penyelesaian proyek. Buildings under construction consist of acquisition
cost of houses, home office, apartments and offices under construction, net of costs of sales recognized
based on the project’s percentage of completion. Management believes that there are no constraints in
the completion of the projects.