PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 59 - 18. UTANG USAHA KEPADA PIHAK KETIGA
18. TRADE ACCOUNTS PAYABLE TO THIRD PARTIES
2014 2013
Rp000 Rp000
Berdasarkan Pemasok By Supplier
PT Totalindo Eka Persada 228.431.857
12.801.879 PT Totalindo Eka Persada
PT Nusa Raya Cipta Tbk 96.385.512
27.291.428 PT Nusa Raya Cipta Tbk
PT Perdana Rancang Bangun Utama 67.454.658
5.599.703 PT Perdana Rancang Bangun Utama
PT Ebenhaezer Jaya Mandiri 38.768.417
34.958.010 PT Ebenhaezer Jaya Mandiri
PT Jaya Kencana 27.374.442
28.677.252 PT Jaya Kencana
PT Total Bangun Persada Tbk 24.888.596
66.770.637 PT Total Bangun Persada Tbk
PT Jaya Teknik Indonesia 24.490.068
18.864.673 PT Jaya Teknik Indonesia
PT Cahaya Teknindo Maju Mandiri 17.912.526
37.375.969 PT Cahaya Teknindo Maju Mandiri
PT Ikagriya Darma Persada 16.083.757
29.687.022 PT Ikagriya Darma Persada
PT Sinar Arta Mulia 13.380.653
23.196.728 PT Sinar Arta Mulia
PT Saranacitra Dutajaya 10.363.320
24.805.705 PT Saranacitra Dutajaya
PT Surya Pertiwi Tbk 8.861.696
13.151.477 PT Surya Pertiwi Tbk
PT Pionirbeton Industri 7.292.655
25.211.629 PT Pionirbeton Industri
PT Multigraha Alumindo 3.017.384
30.104.724 PT Multigraha Alumindo
PT Adhi Karya Persero Tbk 168.055
55.917.729 PT Adhi Karya Persero Tbk
PT Jakarta Cakratunggal Steel 31.229
27.101.222 PT Jakarta Cakratunggal Steel
Lain-lain masing-masing dibawah Others each below
Rp 20.000.000 ribu 656.885.724
679.884.861 Rp 20,000,000 thousand
Jumlah 1.241.790.549
1.141.400.648 Total
31 DesemberDecember 31,
Seluruh utang usaha kepada pihak ketiga merupakan utang kepada kontraktor dalam mata uang Rupiah
kecuali sebesar Rp 19.246.264
ribu dan
Rp 55.721.375 ribu masing-masing pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 merupakan utang
dalam mata uang asing. Seluruh utang usaha berjangka waktu 30 sampai dengan 60 hari dan tanpa
jaminan. All trade accounts payable to third parties, are
denominated in Rupiah, except for Rp 19,246,264 thousands and Rp 55,721,375 thousands as of
December 31, 2014 and 2013, respectively, which are denominated in foreign currency. All trade
accounts payable have credit terms of 30 to 60 days and are not secured.
Utang usaha jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun merupakan utang kepada PT Jakarta
Propertindo. Long-term trade accounts payable that due within
one year is payable to PT Jakarta Propertindo.
ES
lah onal
an he
asi ed
dan units
an 628
esia sia
n dengan rm
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 60 - 19. UTANG PAJAK
19. TAXES PAYABLE
2014 2013
Rp000 Rp000
Pajak penghasilan final Final income tax
Pengalihan hak atas tanah dan Transfer of land rights
atau bangunan Catatan 37 89.877.458
125.004.156 andor buildings Note 37
Persewaan tanah bangunan Catatan 37
13.784.661 7.718.399
Building land rent Note 37 Jasa konstruksi
11.554.967 5.132.334
Construction services Pajak pertambahan nilai - bersih
50.573.088 70.056.806
Value added tax - net Pajak pertambahan nilai
Value added tax on barang mewah
31.255 31.255
luxury goods Pajak penghasilan
Income taxes Pasal 21
11.747.438 9.939.072
Article 21 Pasal 23
977.788 1.187.961
Article 23 Pasal 25
185.000 -
Article 25 Pasal 26
1.540.277 39.083
Article 26 Pasal 29
2.285.607 3.361.776
Article 29 Pajak Hotel dan Restoran
6.320.020 5.938.664
Hotel and Restaurant Tax Bea Perolehan Hak atas Tanah
Land Rights andor Buildings dan Bangunan
1.369.050 9.984.450
Acquisition Fees Jumlah
190.246.609 238.393.956
Total 31 DesemberDecember 31,
20. UTANG BANK JANGKA PANJANG 20. LONG-TERM BANK LOAN
2014 2013
Rp000 Rp000
Utang sindikasi 838.720.000
862.080.000 Syndicated loans
Bank Pan Indonesia 437.737.534
517.457.868 Bank Pan Indonesia
Bank Tabungan Negara 247.837.900
118.587.900 Bank Tabungan Negara
Bank Permata 246.587.900
161.087.900 Bank Permata
Bank CIMB Niaga 172.124.138
88.575.365 Bank CIMB Niaga
Bank Mandiri 55.393.948
88.497.158 Bank Mandiri
Bank Internasional Indonesia 18.186.804
19.144.005 Bank Internasional Indonesia
Jumlah 2.016.588.224
1.855.430.196 Total
Dikurangi jatuh tempo dalam satu tahun
420.875.094 477.928.494
Less current maturities Bersih
1.595.713.130 1.377.501.702
Net Tingkat bunga per tahun
9,8 - 13,5 9,8 - 12,75
Interest rate per annum 31 DesemberDecember 31,
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 61 - Jadwal pembayaran kembali utang bank adalah
sebagai berikut: The loan repayment schedule is as follows:
2014 2013
Rp000 Rp000
Dalam satu tahun 420.875.094
477.928.494 1
st
year Dalam tahun ke-2
350.490.497 317.251.627
2
nd
year Dalam tahun ke-3
409.439.684 268.623.827
3
rd
year Dalam tahun ke-4
412.431.428 271.189.684
4
th
year Dalam tahun ke-5
230.608.572 252.315.433
5
th
year Dalam tahun ke-6
192.904.202 217.608.572
6
th
year Dalam tahun ke-7
-
50.904.202 7
th
year Jumlah
2.016.749.477 1.855.821.839
Total Dikurangi biaya perolehan pinjaman
yang belum diamortisasi 161.253
391.643 Less unamortized transaction cost
Bersih 2.016.588.224
1.855.430.196 Net
31 DesemberDecember 31,
Biaya perolehan diamortisasi atas pinjaman yang diperoleh adalah sebagai berikut:
The amortized cost of the loans are as follows: 2014
2013 Rp000
Rp000 Saldo utang bank
2.016.588.224 1.855.430.196
Bank loans Biaya bunga yang masih harus
dibayar 18.165.735
15.166.111 Accrued interest
Jumlah 2.034.753.959
1.870.596.307 Total
31 DesemberDecember 31,
Biaya bunga pinjaman yang masih harus dibayar dicatat dalam akun biaya yang masih harus dibayar
pada laporan posisi keuangan konsolidasian. Accrued interest are recorded in accrued expense on
the consolidated statements of financial position.
Utang Sindikasi Syndicated Loan
Merupakan fasilitas kredit jangka panjang yang diperoleh oleh:
Represent long-term loan facilities with details as follows:
2014 2013
Rp000 Rp000
GPL 580.000.000
580.000.000 GPL
PP 258.720.000
282.080.000 PP
Jumlah 838.720.000
862.080.000 Total
31 DesemberDecember 31,
GPL GPL
Pada bulan Maret 2013, GPL memperoleh fasilitas kredit jangka panjang dari BII dan Bank CIMB Niaga
dengan maksimum pinjaman sebesar Rp 580.000.000 ribu, berjangka waktu 60 bulan
termasuk 30 bulan masa tenggang grace period dimana setelah masa tenggang harus dikembalikan
dengan cicilan bulanan. Tingkat suku bunga pinjaman pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013
adalah 11,75 per tahun. On March 2013, GPL obtained long-term credit facility
from BII and Bank CIMB Niaga with maximum credit of Rp 580,000,000 thousands. This loan has a term of
60 months including 30 months of grace period. After the grace period, the loan must be repaid in
monthly installment. Interest rate of the loan as of December 31, 2014 and 2013 is 11.75 per annum.
ES
al 21 al 23
al 25 al 26
al 29
rsih
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 62 - GPL memberikan jaminan sebagai berikut:
GPL give the following guarrantees: Hak tanggungan peringkat I atas tanah dan
bangunan dengan HGB No. 440 atas nama GPL, dengan nilai pertanggungan minimal
Rp 725.000.000 ribu. Fidusia atas piutang GPL, dengan nilai minimal
Rp 580.000.000 ribu. Fidusia atas tagihan klaim asuransi dari aset
GPL, dengan nilai minimal Rp 580.000.000 ribu. Fidusia atas klaim performance bond minimal
100 dari jumlah fasilitas kredit Rp 580.000.000 ribu.
Kontrak manajemen dan konsultan hotel antara GPL dengan Sofitel PT AAPC Indonesia.
First rank hypostec of land and commercial property with HGB No. 440 under the name of
GPL, amounting to Rp 725,000,000 thousands at minimum.
Fiduciary of receivable owned by GPL, amounting to Rp 580,000,000 thousands at minimum.
Fiduciary of insurance policies of assets owned by GPL, amounting to Rp 580,000,000 thousands at
minimum. Fiducia of bond performance claims at lease
100 from Rp 580,000,000 thousand credit facility.
Hotel management consultancy agreement between GPL and Sofitel PT AAPC Indonesia.
Perjanjian pinjaman mencakup persyaratan tertentu untuk tidak melakukan hal-hal berikut tanpa
persetujuan tertulis terlebih dahulu dari pihak bank, antara lain membatasi hak GPL untuk mengubah
anggaran dasar dan susunan direksi dan komisaris serta pemegang saham; mendapat pinjaman uang
atau kredit dari pihak lain; membagikan dividen; mendeklarasikan kebangkrutan; melakukan
investasi, menarik setoran modal, melakukan merger dan akuisisi serta GPL wajib menjaga rasio
keuangan tertentu, yaitu: rasio lancar minimum 1, Debt to EBITDA maksimal 5x pada tahun 2015,
maksimum 3,5x pada tahun 2016, maksimum 2,7x pada tahun 2017 dan maksimum 2x pada tahun
2018-2019, EBITDA terhadap pembayaran keuangan tidak melebihi 1,25x dan memelihara DER
maksimum 2,5x. The Loan Agreement included covenants for GPL to
not to perform certain actions without prior written consent from the Bank among others restrict GPL to
amend its articles of association, change the composition of the board of the commissioners and
shareholders; obtain cash or credit loan from other parties; distribute dividends; declare bankruptcy;
invest, withdraw capital contribution, execute merger and acquisition; and to require GPL to maintain
certain financial time ratios, namely: minimum current ratio of 1 minimum, Debt to EBITDA ratio at maximum
of 5 times in 2015, at maximum of 3.5 times in 2016, at maximum of 2.7 times in 2017 and maximum of 2
times in 2018-2019, EBITDA to financial payments ratio should exceed 1.25 times and maintain Debt-to-
Equity ratio at maximum of 2.5 times.
GPL telah memperoleh persetujuan dari bank CIMB Niaga dan Bank BII terkait pemenuhan rasio
keuangan tertentu yang dibatasi oleh bank. GPL obtained an approval form Bank CIMB Niaga
and Bank BII related to fulfillment of certain financial ratio which was restricted as described above.
PP PP
Berdasarkan perjanjian kredit No.7 tanggal 9 April 2013, Bank CIMB Niaga dan Bank Permata
memberikan fasilitas kredit kepada PP dengan plafon sebesar Rp 290.000.000 ribu dengan
pembagian 40 dan 60 antara Bank CIMB Niaga dan Bank Permata. Jangka waktu 60 bulan dengan
tingkat suku bunga 11,5 per tahun dan akan jatuh tempo pada tanggal 12 April 2018. PP memberikan
jaminan sebagai berikut: Based on Credit Agreement No. 7 dated April 9,
2013, Bank CIMB Niaga and Permata Bank agree to provide credit facility to PP with maximum of
Rp 290,000,000 thousands with 40 and 60 sharing, respectively, the term of loan are 60 months
at 11.5 interest rate that will mature on April 12, 2018. PP gives the following guarantees with details
as follows:
Sebidang tanah dan HGB No.6127Penjaringan
di Jalan Jembatan Tiga BaratRaya Pluit dengan hak tanggungan peringkat I sebesar
Rp 580.000.000 ribu.
Assignment atas hasil klaim dan hak tagih
proceed asuransi debitur secara proporsional dengan pembagian porsi pinjaman dengan
Bank Permata.
Fidusia atas tagihanpiutang milik PP baik yang
ada dan akan ada minimal sebesar Rp 500.000.000 ribu.
- Land and Building HGB No. 6127Penjaringan at Jalan Jembatan Tiga BaratRaya Pluit with
mortgage-bearing right rating I amounting of Rp 580,000,000 thousands.
- Assignment from the result of claims and
collection right of debtor’s proceed insurance, proportionately with the credit portion of Permata
Bank. -
Fiduciary of bill or receivables currently owned or will be owned by PP amounting to
Rp 500,000,000 thousands at minimum.