Utang pajak Taxes payable

PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 September 2012 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit dan Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2012 dan 2011 Tidak Diaudit Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2012 Unaudited and December 31, 2011 Audited and Nine Months Ended September 30, 2012 and 2011 Unaudited Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 68 15. PERPAJAKAN Lanjutan 15. TAXATION Continued c. Manfaat beban pajak penghasilan c. Income tax benefit expense Rekonsiliasi antara laba sebelum manfaat beban pajak penghasilan, sebagaimana tercantum pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan taksiran laba kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before income tax benefit expense, as shown in the consolidated statements of comprehensive income, and estimated taxable income of the Company is as follows: 30 September 2012 September 30, 2012 SembilanBulan Nine Months 30 September 2011 September 30, 2011 Sembilan Bulan Nine Months Laba sebelum manfaat beban pajak penghasilan berdasarkan laporan laba rugi komprehensif konsolidasian 2.320.781 2.111.082 Income before income tax benefit expense per consolidated statements of comprehensive income Dikurangi laba sebelum manfaat beban pajak penghasilan Entitas Anak 178.752 169.117 Less income before income tax benefit expense of Subsidiaries Eliminasi 61 601 Elimination Laba sebelum manfaat beban pajak penghasilan Perusahaan 2.142.090 1.942.566 Income before income tax benefit expense attributable to the Company Ditambah dikurangi: Add deduct: Beda temporer terutama terdiri dari perbedaan penyusutan antara perpajakan dan komersial serta penyisihan untuk liabilitas imbalan kerja karyawan 82.316 63.463 Temporary differences mainly consisting of the excess of tax over book depreciation and provision for liabilities for employee benefits Beda tetap terutama terdiri dari beban kesejahteraan karyawan, representasi, sumbangan dan beban bunga 113.259 55.495 Permanent differences mainly consisting of employee benefits, representations, donations and interest expense Pendapatan yang telah dikenakan pajak penghasilan yang bersifat final 149.648 126.619 Income already subjected to final tax Taksiran Laba Kena Pajak - Perusahaan 2.188.017 1.934.905 Estimated Taxable Income - Company Untuk tujuan penyajian dalam laporan posisi keuangan konsolidasian, klasifikasi aset atau liabilitas pajak tangguhan untuk setiap perbedaan temporer di atas ditentukan berdasarkan posisi pajak tangguhan aset atau liabilitas neto untuk setiap entitas. For purposes of presentation in the consolidated statements of financial position, the asset or liability classification of the deferred tax effect of each of the above temporary differences is determined based on the net deferred tax position assets or liabilities per entity basis. PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 September 2012 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit dan Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2012 dan 2011 Tidak Diaudit Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2012 Unaudited and December 31, 2011 Audited and Nine Months Ended September 30, 2012 and 2011 Unaudited Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 69 15. PERPAJAKAN Lanjutan 15. TAXATION Continued