ASET TIDAK LANCAR LAINNYA OTHER NON-CURRENT ASSETS
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
64
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan lanjutan
c. Components of income tax expensebenefit continued
Rincian manfaat pajak penghasilan tangguhan adalah sebagai berikut:
The details of deferred income tax benefits are as follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Year ended December 31 2013
2012 Manfaatbeban pajak
Income tax benefit penghasilan - tangguhan
expense - deferred Perusahaan
Company
Liabilitas imbalan kerja 440.964
472.807 Employee benefits liability
Penyusutan aset tetap 1.100.934
225.244 Depreciation of fixed assets
Sub-total 1.541.898
247.563 Sub-total
Entitas anak Subsidiaries
Rugi fiskal yang dapat dikompensasi
33.062.351 23.723.636
Tax losses carry forward Liabilitas imbalan kerja
5.493.597 5.750.908
Employee benefits liability Perubahan neto labarugi antar
perusahaan yang belum Net changes in unrealized
direalisasi 2.563.916
1.474.055 intercompany profitsloss
Penyusutan aset tetap 1.489.531
1.195.592 Depreciation of fixed assets
Tanaman perkebunan 2.168.693
6.057.929 Plantations assets
Penyesuaian atas pajak tangguhan Adjustments in respect of previous
tahun lalu 331.928
797.660 year deferred tax
Sub-total 32.665.736
25.288.602 Sub-total
Manfaat pajak tangguhan, neto 34.207.634
25.536.165 Deferred tax benefit, net
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
65
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. Taxation continued
d. Pajak penghasilan badan d. Corporate income tax
Pajak kini Current income tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan seperti yang tercantum dalam
laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan
tahun berjalan adalah sebagai berikut: The reconciliation between the income before
income tax expense as shown in the consolidated statements of comprehensive
income and the current estimated taxable income of the Company are as follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Year ended December 31 2013
2012 Laba sebelum beban
Income before pajak penghasilan menurut
income tax expense laporan laba rugi komprehensif
per consolidated statements of konsolidasian
173.815.474 457.243.123
comprehensive income Dikurangi: laba entitas anak sebelum
Less: income of subsidiaries before beban pajak penghasilan
204.006.127 464.408.726
income tax expense Eliminasi
35.523.285 16.590.864
Eliminations Laba Perusahaan sebelum
Income before income beban pajak penghasilan
5.332.632 9.425.261
tax expense of the Company
Beda temporer: Temporary differences:
Liabilitas imbalan kerja 1.763.856
1.891.229 Employee benefits liability
Penyusutan aset tetap 4.403.738
900.977 Depreciation of fixed assets
Beda tetap: Permanent differences:
Beban yang tidak dapat dikurangkan 8.295.144
10.810.000 Non-deductible expenses
Pendapatan yang telah dikenakan pajak Income already subjected to final
penghasilan yang bersifat final 418.106
883.169 income tax
Beda tetap lain-lain 6.963.295
6.963.295 Others permanent difference
Laba kena pajak yang diatribusikan Taxable income attributable to
kepada Perusahaan 12.413.969
13.379.049 the Company
Beban pajak penghasilan - tahun berjalan
3.103.492 3.344.762
Income tax expense - current Dikurangi: pajak penghasilan
dibayar dimuka 11.006.794
15.199.097 Less: prepayment of income taxes
Tagihan pajak Claim for tax refund of
penghasilan Perusahaan 7.903.302
11.854.335 the Company
Laba kena pajak Perusahaan tersebut di atas akan dilaporkan dalam SPT PPh Badan tahun
2013. Taxable income of the Company will be
reported by the Company in its 2013 annual income tax return “SPT”.