ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES

278 PT Elnusa Tbk Laporan Tahunan 2014 Annual Report PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 577 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 32. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 32. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES continued 2014 2013 Aset keuanganFinancial assets Kas dan setara kasCash and cash equivalents 1,060,151 1,319,686 Piutang usahaTrade receivables 930,446 957,924 Aset keuangan lancar lainnyaOther current financial assets 6,351 47,681 Piutang pihak berelasiDue from related parties 2,787 1,285 Aset keuangan tidak lancar lainnyaOther non-current financial assets 161,070 262,758 Aset lain-lainOther assets 1,952 1,550 Jumlah aset keuanganTotal financial assets 2,162,757 2,590,884 Liabilitas keuanganFinancial liabilities Utang usahaTrade payables 305,146 305,777 Liabilitas keuangan lainnya - jangka pendek Other financial liabilities - current 57,467 140,461 AkrualAccruals 762,963 782,708 Pinjaman bank jangka panjangLong-term bank loans 435,664 764,353 Jumlah liabilitas keuanganTotal financial liabilities 1,561,240 1,993,299

33. ASET DAN LIABILITAS

MONETER DALAM MATA UANG ASING

33. MONETARY ASSETS

AND LIABILITIES IN FOREIGN CURRENCIES Pada tanggal 31 Desember 2014, Grup memiliki aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing sebagai berikut: As at 31 December 2014 monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies were as follows: 2014 Dolar AS nilai Dolar Singapura penuhUS Dollar nilai penuh Euro penuh Singapore Dollar nilai penuh Jumlah setara Rupiah full amount full amount full amount Rp Equivalent Aset Assets Kas dan setara kas 47,532,878 17,724 - 591,476 Cash and cash equivalents Piutang usaha Trade receivables Pihak ketiga 35,350,146 114,530 - 440,834 Third parties Pihak berelasi 26,862,635 - - 334,171 Related parties Piutang pihak berelasi 509 - 242,500 3,676 Due from related parties Aset keuangan lainnya 692,865 - - 8,619 Other financial assets 110,439,033 132,254 242,500 1,378,775 Liabilitas Liabilities Utang usaha Trade payable Pihak ketiga 8,629 ,242 189,532 - 109,134 Third parties Pihak berelasi 39,006 - - 485 Related parties Utang lain -lain - pihak ketiga 11,472 - - 143 Other payables - third parties Uang muka pelanggan 1,472,840 - - 18,322 Advances from customers Akrual 20,289,548 36,250 - 252,744 Accruals Utang bank 34,746,078 - - 432,241 Bank loans 65,188,186 225,782 813,069 Asetliabilitas neto 45,250,846 93,528 242,500 565,706 Net assetliabilities Dalam ekuivalen Rupiah 562,920 881 3,6 70 565,706 Rupiah equivalent Apabila aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2014 dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs tengah transaksi yang dipublikasikan Bank Indonesia pada tanggal 13 Februari 2015 maka aset moneter bersih akan meningkat sebesar Rp14.749. Had monetary assets and liabilities in foreign currencies as at 31 December 2014 been translated to the IDR using the middle rate transaction published by Bank Indonesia as at 13 February 2015, the total net monetary assets would have been increased by approximately Rp14,749 279 PT Elnusa Tbk Laporan Tahunan 2014 Annual Report PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 578 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 2014 2013 Pinjaman pada tingkat suku bunga mengambang 3.00 - 4.74 4.35 - 4.81 Loans at floating rate Pinjaman pada tingkat suku bunga tetap 20 3.07 - 20 Loans at fixed rate Analisis sensitivitas untuk risiko tingkat suku bunga Sensitivity analyisis for interest rate risk Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, jika tingkat suku bunga pinjaman meningkatmenurun sebesar 50 lima puluh basis poin dengan semua variabel konstan, laba sebelum pajak untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal tersebut lebih rendahtinggi masing-masing sebesar Rp2.590 dan Rp4.905, terutama sebagai akibat kenaikanpenurunan biaya bunga atas pinjaman dengan tingkat bunga mengambang. As at 31 December 2014 and 2013, had the interest rate of the loans been higherlower by 50 basis points with all other variables held constant, income before tax for the years then ended would have been lowerhigher by Rp2,590 and Rp4,905, respectively, mainly as a result of higherlower interest expense on loans with floating interest rates. 31 DesemberDecember 2014 Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Floating rate Fixed rate Kurang dari Lebih dari Kurang dari Lebih dari satu tahun satu tahun satu tahun satu tahun Non-bunga Less than More than Less than More than Non-interest Jumlah one year one year one year one year bearing Total AsetAssets Kas dan setara kas Cash and cash equivalents 995,739 - 61,322 - 3,090 1,060,151 Piutang usaha - bersihTrade receivables - net - - - - 393,882 393,882 Pihak ketigaThird parties Pihak berelasiRelated parties - - - - 536,564 536,564 Aset keuangan lancar lainnya Other current financial asset - - 5,13 7 - 1,214 6,351 Aset keuangan tidak lancar lainnya Other non-current financial assets 53,560 - - 18,930 88,580 161,070 Piutang pihak berelasi Due from related party - - - - 2,787 2,787 Aset lain-lainOther assets - - - - 1,952 1,9 52 Jumlah aset keuangan Total financial assets 1,049,299 - 66,4 59 18,930 1,028,069 2,16 2,757 34. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 34. FINANCIAL RISK MANAGEMENT Risiko utama dari instrumen keuangan Grup adalah risiko tingkat suku bunga, risiko mata uang, risiko kredit dan risiko likuiditas. Penelaahan direktur dan kebijakan yang disetujui untuk mengelola masing-masing risiko ini dijelaskan secara detail sebagai berikut: instruments are interest rate risk, currency risk, credit risk and liquidity risk. The Directors review and approve policies for managing each of these risks, which are described in more detail as follows: a. Risiko tingkat suku bunga a. Interest rate risk Risiko tingkat suku bunga Grup terutama timbul dari pinjaman untuk tujuan modal kerja dan investasi. Pinjaman pada tingkat suku bunga mengambang menunjukkan Grup terekspos risiko suku bunga atas arus kas. loans for working capital and investment purposes. Loans at floating rates expose the Group to cash flow interest rate risk. Untuk pinjaman modal kerja, utang dan pinjaman investasi, Grup berusaha dengan mengurangi risiko tingkat suku bunganya dengan cara mendapatkan struktur pinjaman dengan suku bunga kompetitif. For working capital investment, loans and borrowings, the Group may seek to mitigate its interest rate risk by obtaining loans structured with competitive interest rates.