PROPERTI INVESTASI lanjutan INVESTMENT PROPERTY continued

246 PT Elnusa Tbk Laporan Tahunan 2014 Annual Report PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 545 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 17. PERPAJAKAN 17. TAXATION

a. Pajak dibayar dimuka

a. Prepaid taxes

2014 2013 Pajak penghasilan badan: Corporate income tax: - Tahun berjalan 28 1,792 Current year - - Tahun-tahun sebelumnya 1,963 9,020 Prior years - Pajak lain-lain: Other tax: - Tahun berjalan 158,730 - Current year - - Tahun-tahun sebelumnya 249,600 323,730 Prior years - 410,321 334,542 Bagian lancar 96,016 - Current portion Bagian tidak lancar 314,305 334,542 Non-current portion

b. Utang pajak

b. Taxes payable

2014 2013 Pajak penghasilan badan: Corporate income tax: - Tahun berjalan 40,470 42,054 Current year - - Tahun-tahun sebelumnya 1,430 - Prior years - Pajak lain-lain: Other taxes: Pasal 42 867 1,318 Article 42 Pasal 15 - 366 Article 15 Pasal 21 14,274 11,707 Article 21 Pasal 23 1,604 2,435 Article 23 Pasal 25 6,147 1,638 Article 25 Pasal 26 198 641 Article 26 PPN 949 2,512 VAT 65,939 62,671

c. Beban pajak penghasilan

c. Income tax expenses

2014 2013 Beban pajak kini Current tax expenses Non final 137,010 108,244 Non-final Final 12,258 6,018 Final Penyesuaian atas hasil Adjustment for tax surat ketetapan pajak 713 12 assessment letter 149,981 114,250 Manfaat pajak tangguhan 8,372 19,655 Deferred tax income Jumlah 141,609 94,595 Total Pajak penghasilan badan dihitung untuk masing-masing perusahaan sebagai entitas yang terpisah secara hukum. Corporate income tax is calculated for each individual company as a separate legal entity. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan jumlah teoritis beban pajak penghasilan yang dihitung berdasarkan laba sebelum pajak penghasilan Grup dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: The reconciliation between income tax expenses a profit before income tax using the applicable tax rate is as follows: