PENJUALAN lanjutan 2014 Laporan Keuangan Tengah Tahunan 2015

72

22. BEBAN POKOK PENJUALAN lanjutan

Beban produksi tidak langsung terdiri dari: 2015 2014 Pengangkutan -- 1.447.852.170 Retribusi dan perijinan -- 507.511.785 Perjalanan dinas -- 440.217.053 Asuransi -- 246.266.892 Telekomunikasi -- 123.850.712 Transportasi -- 49.786.387 Lain-lain masing-masing di bawah Rp 50 juta -- 1.510.305.113 Jumlah -- 4.325.790.112

23. BEBAN USAHA 2015

2014 Beban Penjualan Penyusutan 5.309.107.129 5.415.901.916 Pengangkutan dan transportasi 79.927.493 34.687.998.236 Royalti -- 4.792.352.615 Gaji dan kesejahteraan karyawan -- 523.966.930 Komisi penjualan -- 243.938.006 Perbaikan dan pemeliharaan -- 45.353.216 Lain-lain masing-masing dibawah Rp 50 juta 123.878.972 1.145.253.082 Jumlah 5.512.913.594 46.854.764.001 Beban Umum dan Administrasi Gaji dan kesejahteraan karyawan 13.944.919.330 23.879.119.878 Sewa 2.955.507.869 2.496.767.423 Penyusutan 1.706.540.876 2.318.983.637 Pajak dan perijinan 1.248.347.568 137.905.634 Perjalanan dinas 439.203.964 1.365.179.903 Jasa profesional 297.512.000 441.786.300 Jamuan dan sumbangan 97.096.875 873.832.499 Lain-lain masing-masing dibawah Rp 50 juta 1.944.490.289 2.119.094.714 Jumlah 22.633.618.771 33.632.669.988 Jumlah Beban Usaha 28.146.532.365 80.487.433.989 73

24. PENGHENTIAN PRODUKSI SEMENTARA 2015

2014 Akun ini terdiri dari: Penyusutan Catatan 8 59.005.227.309 56.685.464.709 Amortisasi Properti pertambangan Catatan 10 15.262.568.011 14.728.283.960 Gaji dan upah langsung 8.841.919.839 38.703.702.991 Bahan bakar 2.183.543.581 5.205.104.744 Pengelolaan lingkungan hidup Catatan 11 1.450.542.072 1.459.322.095 Perbaikan dan pemeliharaan 350.712.447 1.246.953.541 Sewa 145.200.000 1.773.177.285 Clearing 71.961.000 941.122.022 Beban produksi tidak langsung lainnya 27.838.331.041 44.084.252.613 Jumlah 115.150.005.300 164.827.383.960 Sejak tanggal 12 Januari 2014, kegiatan operasional dan penjualan HPAM dan KUTJ dihentikan untuk sementara, sehubungan dengan Peraturan Pemerintah lihat Catatan 30h

25. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK- PIHAK BERELASI

Dalam kegiatan usaha normal, Perusahaan dan Entitas Anak melakukan transaksi usaha dan keuangan dengan pihak-pihak berelasi, yang meliputi pembayaran terlebih dahulu beban-beban usaha dan transaksi jasa pengangkutan, yang menurut pendapat manajemen, pada umumnya dilakukan dengan persyaratan dan kondisi normal seperti dengan pihak ketiga. Rincian saldo dan transaksi dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut: 2015 2014

a. Piutang Lain-lain PT Lima Srikandi Jaya

4.908.510.625 331.624.990 PT Mitra Kemakmuran Line 1.205.026.662 322.024.220 PT Antar Sarana Rekasa 127.645.492 127.525.534 Lain-lain 3.200.000 3.200.000 6.244.382.779 784.374.744

b. Hutang usaha Hutang dalam mata uang asing

PT Lima Srikandi Jaya 30 Jun 2015 : USD 25.436; 31 Des 2014 : USD 19.164 339.112.101 238.408.700 PT Mitra Kemakmuran Line 31 Des 2014 : USD 1.256 -- 15.624.934 339.112.101 254.033.634