UTANG USAHA ACCOUNT PAYABLE

DECEMBER 31, 2011 AND 2010 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 PT. AGIS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT. AGIS Tbk DAN Entitas Anak AND SUBSIDIARIES Years ended Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 16. 16. Rincian aset pajak tangguhan per 31 Desember 2009 adalah sebagai berikut : Deferred tax account balance as of December 31, 2008 are as follows : 31 Desember 2009 31 Desember 2010 Aset kewajiban pajak tangguhan Deferred tax Deferred tax asset liabilities Rugi fiskal Fiscal loss Rugi fiskal tidak terkompensasi Fiscal loss uncompensated Manfaat imbalan kerja Benefits of employee benefits Penyisihan piutang ragu Allowance for doubtful accounts Penyisihan penurunan nilai persediaan Provision for inventory obsolescence Penyusutan aset tetap Depreciation of fixed assets Perusahaan The Company Entitas Anak Subsidiaries Aset Pajak Tangguhan Deferred tax assets Entitas Anak The Subsidiaries 17. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 17. ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri dari : : This accounts consists of Gaji dan tunjangan Salaries and benefit Sewa Rent Jasa profesional Profesional fee Lain-lain Other Jumlah Total 18. LIABILITAS DIESTIMASI ATAS IMBALAN KERJA 18. ESTIMATED LIABILITIES ON EMPLOYEES BENEFIT Tingkat diskonto Discount rate Tingkat proyeksi kenaikan gaji Estimate future salary increase Tingkat mortalita 100 CSO1980 in 2011 and 100 TMII in 2010 Mortality table Tingkat cacat tetap Disability rate Tingkat pengunduran diri Resignation Proporsi Pengembalian pensiun metode normal Proportion of normal pension rate metode 424.717.727 − 538.378.526 6.351.082.961 2011 dan 2010 2.963.146.629 5 414.463.316 209.313.816 4.726.465.219 336.503.147 113.660.799 336.503.147 4.726.465.219 6.351.082.961 14.699.264.145 21.540.365.579 2.909.724.253 14.489.950.329 20.798.908.411 − 42.230.641 53.422.376 456.693.957 − Dikreditkan dibebankan ke laba rugi 5.154.800.100 Nilai kini kewajiban, biaya jasa kini yang terkait dan biaya jasa lalu di atas dihitung oleh aktuaris independen dengan menggunakan asumsi aktuaris sebagai berikut : PERPAJAKAN Lanjutan 8.822.480.446 36.239.629.724 31 Desember 2011 1.343.762.957 592.040.373 35.288.858.740 950.770.984 1.731.877.015 On November 2009, WOW TV received several Tax Assessment Letter for Underpayment SKPKB which consist of Rp 15,554,650,668 for Corporate Income Tax and Rp 12,412,852,366 for value added tax. WOW TV is currently in appealing process to the tax court. Pada November 2009, WOW TV menerima beberapa Surat Ketetapan PajakKurang Bayar SKPKB antara lain sebesar Rp 15,554,650,668 untuk PPh Badan serta Rp 2,412,852,366 untuk PPN. Saat ini WOW TV sedang dalam proses banding pengadilan pajak. Present value of liabilities, related current service cost and past service cost were Calculated by independent actuary who used actuarial assumption as follows : 7.759.307.886 2.925.800.080 3.059.468.261 617.794.725 741.457.168 1.156.244.820 On November 2009, Artha Centra Graha received several Tax Assessment Letter for Underpayment SKPKB which consist of Rp 3,720,895,302 for Corporate Income Tax, Rp 233,584,637 for Income tax article 4 2, Rp 1,007,400,000 for Income tax art 23 and Rp 1,388,018,369 for value added tax. TAXATION Continued Projected unit credit 31 Desember 2010 5 s.d 45 years and declining in 2010 Berikut adalah ringkasan pemeriksaan pajak signifikan yang diterima oleh Grup pada tahun 2009, 2010 dan 2011. The following is the summary of the significant tax assesment received by the Group in 2009,2010 and 2011. Pada November 2009, Artha Centra Graha menerima beberapa Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB antara lain sebesar Rp 3,720,895,302 untuk PPh Badan, Rp 233,584,637 untuk PPh pasal 4 ayat 2, Rp 1,007,400,000 untuk PPh 23 serta Rp 1,388,018,369 untuk PPN. 7 in 2011 and 10 in 2010 5 5 s.d 40 years and declining in 2011 36 DECEMBER 31, 2011 AND 2010 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 PT. AGIS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT. AGIS Tbk DAN Entitas Anak AND SUBSIDIARIES Years ended Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 18. LIABILITAS DIESTIMASI ATAS IMBALAN KERJA Lanjutan 18. ESTIMATED LIABILITIES ON EMPLOYEES BENEFIT Continued Employees benefit liabilities presented in the consolidated balance sheet are as follows: Rekonsiliasi asetKewajiban yang diakui di Neraca Nilai kini kewajiban imbalan pasti Fair value of liabilities Keuntungan kerugian aktuarial yang belum diakui Unamortized of acturial loss Jumlah Total Rekonsiliasi beban yang diakui di Laporan Laba Rugi Biaya jasa kini Current service cost Biaya bunga Interest expense Biaya jasa lalu yang diamortisasi non-vested Past service amortized cost non-vested Biaya jasa lalu yang diakui langsung vested Past service cost vested Amortisasi keuntungan kerugian aktuarial Amortization profit actuarial loss Jumlah Total Rekonsiliasi perubahan pada aset kewajiban yang diakui di Neraca Saldo awal tahun Beginning of the year Beban yang diakui dalam tahun berjalan Expenses charged in the Income statement Pembayaran Employee benefit paid Saldo akhir tahun Ending balance of the year 19. utang INVESTASI 19. INVESTMENT LOAN 31 Desember 2010 Akun ini terdiri dari : : This accounts consists of Kewajiban investasi Investment Credit Jumlah Total 20. MODAL SAHAM 20. CAPITAL STOCK PT. Pratama Duta Sentosa PT. Pratama Duta Sentosa Asset Distribution Limited Asset Distribution Limited PT. Persada Ganda Nusa PT. Persada Ganda Nusa PT A.J Adisarana Wahana Artha PT. Persada Ganda Nusa Masyarakat Masing - masing Masyarakat Masing - masing Dibawah 5 Public Dibawah 5 Public Jumlah Jumlah The composition of stockholders on December 31, 2011 and 2010 based in the report from PT Bhakti Share Register as its Share Registration Bureau are as follows : Komposisi Pemegang saham pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 berdasarkan laporan yang telah diadministrasikanoleh Biro Administrasi Efek BAE PT. Bhakti Share Register adalah sebagai berikut : Jumlah tersebut merupakan pinjaman yang diterima perusahaan dari GEM Global Yield Fund Limited, tanpa bunga dan akan dikonversi menjadi saham. Atas kredit tersebut Perusahaan diwajibkanmenerbitkan waran sebanyak 500.000.000 lembar kepada GEM dengan harga pelaksanaan Rp.125,- Lihat catatan 29i. 8.142.300.001 833.400.752 644.717.146 20.347.292 1.830.034.818 43.471.558 328.792.654 Jumlah kewajiban imbalan kerja karyawan yang diakui dalam neraca konsolidasian adalah sebagai berikut: 30.245.598 1.159.669.574 2011 2010 7.155.697.775 10.724.004.449 2.581.704.448 8.027.905.540 872.207.765 430.244.422 339.434.167 42.413.973 377.822.610 1.830.034.818 843.412.600 8.142.300.001 5.996.008.209 1.159.669.574 − 7.155.677.783 7.155.677.783 31 Desember 2011 67,44 This amount represents a loan the company received from GEM Global Yield Fund Limited, with no interest and will be converted into shares. On loans, the Company issued warrants are required as many as 500 million shares on GEM with an exercise price of Rp125, - See note 29i. 5,29 799.690.000 58.196.700.000 14,53 7,34 5,40 Pemegang Saham Shareholders Jumlah saham Jumlah Total US Persentase kepemilikan Percentage of ownership 159.938.000.000 80.766.666.600 59.393.600.000 742.121.695.200 1.100.416.661.800 100,00 403.833.333 296.968.000 3.710.608.914 290.983.500 5.502.083.747 13.100.000.000 13.100.000.000 13.100.000.000 13.100.000.000 31 Desember 2011 37