Liabilitas Sewa Pembiayaan Finance Lease Liabilities
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Periode-periode yang Berakhir
30 September 2015 dan 31 Desember 2014 Angka-angka dalam Jutaan Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND
ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements
For the Periods Ended September 30, 2015 and December 31, 2014
Figures are in millions of Rupiah, unless Otherwise Stated
- 78 -
21. Surat Utang Jangka Menengah 21. Medium Term Notes
30 September 31 Desember
September 30 December 31
2015 2014
Nilai nominal 200,000
200,000 Nominal amount
Biaya emisi yang belum diamortisasi
3,487 3,949
Unamortized issuance cost Jumlah
196,513 196,051
Net
Perusahaan menerbitkan Surat Utang Jangka Menengah atau Medium Term Notes MTN
PT Tunas Baru Lampung Tbk Tahun 2014 dengan jumlah nilai pokok sebesar Rp 200.000.
Tujuan penerbitan MTN ini adalah untuk infrastruktur dan perkebunan kelapa sawit.
The Company issued Medium Term Notes MTN of PT Tunas Baru Lampung Tbk Year 2014 with
the total principal amount of Rp 200,000. The purpose of issuing the MTN is infrastructure and
palm plantation.
Jangka waktu MTN tersebut adalah 5 lima tahun dengan tanggal jatuh tempo 30 Oktober
2019. MTN ini mempunyai suku bunga tetap sebesar 12,5 per tahun yang dibayarkan setiap
3 tiga bulan. Pembelian kembali MTN dapat dilakukan Perusahaan setiap saat setelah
1 satu tahun dari tanggal penerbitan MTN. The term of MTN is for five 5 years and will
mature on October 30, 2019. This MTN has fixed interest rate at 12.5 per annum and paid
on a quarterly basis. The Company‟s MTN will be due on October 30, 2019. The Company can
buy back the MTN at any time after 1 one year from the date of issuance of MTN.
Dalam penerbitan MTN PT Tunas Baru Lampung Tbk Tahun 2014, PT UOB Kay Hian Securities
sebagai Penjamin Emisi Underwriter serta PT Bank UOB Indonesia UOB bertindak
sebagai Investor. The MTN of PT Tunas Baru Lampung Tbk Year
2014, PT UOB Kay Hian Securities acts as the Underwriter, and PT Bank UOB Indonesia UOB
acts as the Investor.
MTN ini dijamin dengan tanaman perkebunan Perusahaan Catatan 12 dan 13. MTN ini juga
dijamin dengan aset tanaman perkebunan milik PT Budidharma Godamperkasa yang berlokasi di
Lampung Utara Catatan 38. MTN is secured by
the Company‟s palm plantation Notes 12 and 13. The MTN also
secured by palm plantation assets owned by PT Budidharma Godamperkasa, located in North
Lampung Note 38.
MTN ini tidak dicatatkan di bursa manapun. MTN is not not listed in any stock exchange.
Sehubungan dengan penerbitan MTN tersebut, Perus
ahaan memperoleh peringkat “
id
A Single A
” dari PT Pemeringkat Efek Indonesia PEFINDO.
In relation to the issuance of the MTN, the Company ranked
“
id
A Single A ” based on rating
made by PT Pemeringkat Efek Indonesia PEFINDO.
Perjanjian MTN juga mencakup beberapa pembatasan, antara lain memberikan jaminan
kepada pihak lain dan melakukan merger, akuisisi, reorganisasi tanpa persetujuan terlebih
dahulu dari
Investor, menjaminkan
aset maksimum 60 dari jumlah aset Perusahaan,
serta pemenuhan beberapa rasio keuangan yaitu rasio utang bersih terhadap modal dan laba
bersih sebelum pajak, bunga dan depresiasi EBITDA masing-masing maksimum 2,0x dan
4,5x, rasio lancar minimum 1,1x, debt service coverage ratio minimal 1,2x serta loan to value
ratio maksimum 70. The MTN agreement also includes several
covenants, among others such as granting the guarantee to other parties and conduct merger,
aquisition, reorganization without prior approval from Investor, pledge maximum 60 of total
assets of the Company, and mantain certain financial ratio for net debt to total net worth and
earning before tax, interest and depreciation EBITDA for maximum 2.0 and 4.5 times,
respectively, minimum current ratio for 1.1, minimum debt service coverage ratio for 1.2
times, and maximum loan to value ratio for 70.
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Periode-periode yang Berakhir
30 September 2015 dan 31 Desember 2014 Angka-angka dalam Jutaan Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND
ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements
For the Periods Ended September 30, 2015 and December 31, 2014
Figures are in millions of Rupiah, unless Otherwise Stated
- 79 - Pada tanggal 30 September 2015 dan 31
Desember 2014, Perusahaan telah mematuhi seluruh persyaratan dalam perjanjian MTN yang
disebutkan diatas. As of September 30, 2015 and December 31,
2014, the Company has complied with the aforementioned MTN covenants.
22. Utang Obligasi 22. Bonds Payable
30 September 31 Desember
September 30 December 31
2015 2014
Nilai nominal 1,000,000
1,000,000 Nominal amount
Biaya emisi obligasi yang Unamortized bond
belum diamortisasi 7,952
3,978 issuance cost
Jumlah 992,048
996,022 Net
Pada tanggal 25 Juni 2012, Perusahaan memperoleh Pernyataan Efektif dari Ketua
Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan sekarang OJK melalui suratnya
No.
S-7957BL2012 untuk
melakukan penawaran umum Obligasi II Tunas Baru
Lampung Tahun 2013 dengan Tingkat Bunga Tetap “Obligasi”. Jumlah pokok Obligasi adalah
sebesar Rp 1.000.000 dengan jangka waktu lima 5 tahun sampai dengan 5 Juli 2017 dan suku
bunga sebesar 10,50 per tahun. Bunga dibayar setiap triwulan dengan pembayaran pertama
dilakukan pada tanggal 5 Oktober 2012 dan terakhir dilakukan bersamaan dengan pelunasan
pokok Obligasi. Wali amanat untuk Obligasi II Tunas
Baru Lampung
adalah PT
Bank Sinarmas Tbk.
On June 25, 2012, the Company obtained the Notice of Effectivity from the Chairman of
Capital Market
and Financial
Institution Supervisory Board currently OJK in his letter
No. S-7957BL2012 for public offering of Tunas Baru Lampung Bond II Year 2012 with Fixed
Interest Rates “the Bonds”. The nominal value of the Bonds amounted to Rp 1,000,000 with
term of five 5 years which will be matured on July 5, 2017 and bears interest rate of 10.50
per annum. Interest is payable on a quarterly basis with the first payment on October 5, 2012
and the last payment on maturity date. PT Bank Sinarmas Tbk is the trustee for Tunas Baru
Lampung Bond II.
Sehubungan dengan
penerbitan obligasi
tersebut, Perusahaan memperoleh peringkat “
id
A Single A
”, dari PT Pemeringkat Efek Indonesia Pefindo.
In connection with the said bond offering, the Company obtained a rating of “
id
A Single A ”,
from PT Pemeringkat Efek Indonesia Pefindo. Perusahaan
tidak menyelenggarakan
pencadangan dana untuk Obligasi ini. Obligasi ini juga tidak dijamin dengan agunan khusus, akan
tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Perusahaan, baik barang bergerak maupun
barang tidak bergerak, baik yang telah ada maupun yang akan ada dikemudian hari sesuai
dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata KUHPer
Indonesia. The Companyis not required to put up asinking
fundfor theBonds. These Bonds are also not secured by specific guarantee, but secured by
all of the Company‟s assets, moveable and non-moveable assets, including assets that
already owned and will be owned in the future in accordance with Article 1131 and 1132 of
Indonesia‟s Civil Code.
Perusahaan dapat membeli kembali buy back atau menjual Obligasi baik seluruhnya maupun
sebagian, di pasar terbuka. Pembelian kembali dapat dilakukan setiap saat setelah 1 satu
tahun setelah Tanggal Penjatahan sebagaimana disebutkan dalam Prospektus.
The Company can buy back or sell part or all of the Bonds issued in the market. The buy back
can be made at any time after one 1 year after the Date of Allotment as mentioned in the
Prospectus.
Perjanjian Obligasi juga mencakup beberapa pembatasan, antara lain membagikan dividen
lebih dari 50 laba tahun buku sebelumnya, menjual atau mengalihkan aset dengan nilai
tertentu, menjaminkan aset, mengubah bidang The Bonds agreement also includes several
covenants, among
others the
restricts, distribution of dividend above 50 from the
previous profit, selling or transferring assets with certain value, pledging the assets, changing