Surat Utang Jangka Menengah Medium Term Notes
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Periode-periode yang Berakhir
30 September 2015 dan 31 Desember 2014 Angka-angka dalam Jutaan Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND
ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements
For the Periods Ended September 30, 2015 and December 31, 2014
Figures are in millions of Rupiah, unless Otherwise Stated
- 79 - Pada tanggal 30 September 2015 dan 31
Desember 2014, Perusahaan telah mematuhi seluruh persyaratan dalam perjanjian MTN yang
disebutkan diatas. As of September 30, 2015 and December 31,
2014, the Company has complied with the aforementioned MTN covenants.
22. Utang Obligasi 22. Bonds Payable
30 September 31 Desember
September 30 December 31
2015 2014
Nilai nominal 1,000,000
1,000,000 Nominal amount
Biaya emisi obligasi yang Unamortized bond
belum diamortisasi 7,952
3,978 issuance cost
Jumlah 992,048
996,022 Net
Pada tanggal 25 Juni 2012, Perusahaan memperoleh Pernyataan Efektif dari Ketua
Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan sekarang OJK melalui suratnya
No.
S-7957BL2012 untuk
melakukan penawaran umum Obligasi II Tunas Baru
Lampung Tahun 2013 dengan Tingkat Bunga Tetap “Obligasi”. Jumlah pokok Obligasi adalah
sebesar Rp 1.000.000 dengan jangka waktu lima 5 tahun sampai dengan 5 Juli 2017 dan suku
bunga sebesar 10,50 per tahun. Bunga dibayar setiap triwulan dengan pembayaran pertama
dilakukan pada tanggal 5 Oktober 2012 dan terakhir dilakukan bersamaan dengan pelunasan
pokok Obligasi. Wali amanat untuk Obligasi II Tunas
Baru Lampung
adalah PT
Bank Sinarmas Tbk.
On June 25, 2012, the Company obtained the Notice of Effectivity from the Chairman of
Capital Market
and Financial
Institution Supervisory Board currently OJK in his letter
No. S-7957BL2012 for public offering of Tunas Baru Lampung Bond II Year 2012 with Fixed
Interest Rates “the Bonds”. The nominal value of the Bonds amounted to Rp 1,000,000 with
term of five 5 years which will be matured on July 5, 2017 and bears interest rate of 10.50
per annum. Interest is payable on a quarterly basis with the first payment on October 5, 2012
and the last payment on maturity date. PT Bank Sinarmas Tbk is the trustee for Tunas Baru
Lampung Bond II.
Sehubungan dengan
penerbitan obligasi
tersebut, Perusahaan memperoleh peringkat “
id
A Single A
”, dari PT Pemeringkat Efek Indonesia Pefindo.
In connection with the said bond offering, the Company obtained a rating of “
id
A Single A ”,
from PT Pemeringkat Efek Indonesia Pefindo. Perusahaan
tidak menyelenggarakan
pencadangan dana untuk Obligasi ini. Obligasi ini juga tidak dijamin dengan agunan khusus, akan
tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Perusahaan, baik barang bergerak maupun
barang tidak bergerak, baik yang telah ada maupun yang akan ada dikemudian hari sesuai
dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata KUHPer
Indonesia. The Companyis not required to put up asinking
fundfor theBonds. These Bonds are also not secured by specific guarantee, but secured by
all of the Company‟s assets, moveable and non-moveable assets, including assets that
already owned and will be owned in the future in accordance with Article 1131 and 1132 of
Indonesia‟s Civil Code.
Perusahaan dapat membeli kembali buy back atau menjual Obligasi baik seluruhnya maupun
sebagian, di pasar terbuka. Pembelian kembali dapat dilakukan setiap saat setelah 1 satu
tahun setelah Tanggal Penjatahan sebagaimana disebutkan dalam Prospektus.
The Company can buy back or sell part or all of the Bonds issued in the market. The buy back
can be made at any time after one 1 year after the Date of Allotment as mentioned in the
Prospectus.
Perjanjian Obligasi juga mencakup beberapa pembatasan, antara lain membagikan dividen
lebih dari 50 laba tahun buku sebelumnya, menjual atau mengalihkan aset dengan nilai
tertentu, menjaminkan aset, mengubah bidang The Bonds agreement also includes several
covenants, among
others the
restricts, distribution of dividend above 50 from the
previous profit, selling or transferring assets with certain value, pledging the assets, changing
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Periode-periode yang Berakhir
30 September 2015 dan 31 Desember 2014 Angka-angka dalam Jutaan Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND
ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements
For the Periods Ended September 30, 2015 and December 31, 2014
Figures are in millions of Rupiah, unless Otherwise Stated
- 80 - usaha utama Perusahaan dan memelihara rasio
utang bersih terhadap modal net debt to equity ratio tidak lebih dari 2 : 1.
the Company‟s main business, and requires maintaining the net debt to equity ratio of not
more than 2 : 1.
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, Perusahaan telah mematuhi
seluruh persyaratan dalam perjanjian utang obligasi yang disebutkan diatas.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the Company has complied with the
aforementioned bonds covenants.
23. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan 23. Fair Value of Financial Assets and Financial
Liabilities
Nilai wajar adalah nilai dimana suatu instrumen keuangan dapat dipertukarkan antara pihak yang
memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi wajar, dan bukan merupakan nilai
penjualan akibat kesulitan keuangan atau likuidasi yang dipaksakan. Nilai wajar diperoleh
dari kuotasi harga atau model arus kas diskonto. Fair value is the value at which a financial
instrument could be exchanged between parties who understand and are willing to conduct
fair transactions, and is not a sales value due to financial difficulties or a forced liquidation. The
fair value is obtained from quoted prices or discounted cash flow model, as appropriate.
Berikut adalah nilai tercatat dan estimasi nilai wajar atas aset dan liabilitas keuangan Grup
pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014:
The following table sets forth carrying amounts and estimated fair value of the Group‟s financial
assets and liabilities at September 30, 2015 and December 31, 2014:
2015 2014
Estimasi Nilai Estimasi Nilai
Wajar Wajar
Nilai Tercatat Estimated Fair
Nilai Tercatat Estimated Fair
As Carrying value Values
As Carrying value Values
ASET KEUANGAN FINANCIAL ASSETS
Aset Keuangan Lancar Current Financial Assets
Kas dan setara kas 411,679
411,679 519,690
519,690 Cash and cash equivalents
Investasi jangka pendek 10,035
10,035 9,800
9,800 Short-term investment
Piutang usaha 889,924
889,924 711,155
711,155 Trade accounts receivable
Piutang lain-lain 12,421
12,421 23,197
23,197 Other accounts receivable
Aset lancar lain-lain Other current assets
Setoran jaminan 10,554
10,554 48,934
48,934 Guarantee deposit
Lain-lain 6,981
6,981 6,796
6,796 Others
Jumlah Aset Keuangan Lancar 1,341,594
1,341,594 1,319,572
1,319,572 Total Current Financial Assets
Aset Keuangan Tidak Lancar Noncurrent Financial Assets
Piutang pihak berelasi 16,267
16,267 14,887
14,887 Due from related parties
Jumlah Aset Keuangan 1,357,861
1,357,861 1,334,459
1,334,459 Total Financial Assets
LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Current Financial Liabilities
Utang bank jangka pendek 1,518,341
1,518,341 1,214,818
1,214,818 Short term bank loans
Utang usaha 296,713
296,713 292,254
292,254 Trade accounts payable
Beban akrual 127,387
127,387 70,215
70,215 Accrued expenses
Liabilitas jangka pendek lain-lain -
- 33
33 Other current liabilities
Jumlah Liabilitas Keuangan Jangka Pendek 1,942,441
1,942,441 1,577,320
1,577,320 Total Current Financial Liabilities
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Noncurrent Financial Liabilities
Utang pihak berelasi 11,276
11,276 5,670
5,670 Due to - related parties
Liabilitas jangka panjang lancar dan tidak lancar Long-term liabilities current and noncurrent
Utang bank jangka panjang 1,508,090
1,508,090 863,294
863,294 Long-term bank loans
Pinjaman diterima 16,000
16,000 21,613
21,613 Borrowings
Liabilitas sewa pembiayaan 99,505
99,505 106,743
106,743 Finance lease liabilities
Surat utang jangka menengah 196,513
196,513 196,051
196,051 Medium Term Notes
Utang obligasi 992,048
991,320 996,022
1,000,763 Bonds payable
Jumlah Liabilitas Keuangan Jangka Panjang
2,823,432 2,822,704
2,189,393 2,194,134
Total Noncurrent Financial Liabilities Jumlah Liabilitas Keuangan
4,765,873 4,765,145
3,766,713 3,771,454
Total Financial Liabilities
30 September September 30 31 Desember December 31