WARAN WARRANT FR 9M14 Financial Reports

PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan 30 September 2014 Dan 31 Desember 2013 Dan Untuk Periode Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2014 Dan 2013 Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS continued September 30, 2014 And December 31, 2013 And For The Periods Ended September 30, 2014 And 2013 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 106 32. TAMBAHAN MODAL DISETOR - BERSIH 32. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL - NET Akun ini terdiri dari: This account consists of: 30 September 2014 31 Desember 2013 September 30, 2014 December 31, 2013 Agio saham 3.109.465.201.835 3.109.465.201.835 Share premium Selisih nilai transaksi Difference in value of restrukturisasi entitas restructuring transaction sepengendali 54.732.012.959 54.732.012.959 with entities under Kompensasi berbasis saham kepada Unexecuted stock karyawan yang based compensation belum di eksekusi 8.466.431.645 8.466.431.645 to employee Biaya emisi saham 191.657.777.916 191.657.777.916 Stock issuance cost Bersih 2.981.005.868.523 2.981.005.868.523 Net Agio saham merupakan kelebihan jumlah yang diterima danatau nilai tercatat saham dan waran konversi atas nilai nominal saham yang dikeluarkan. Share premium represents the excess of the amounts received andor the carrying value of shares and converted warrants over the par value of the shares issued. Biaya emisi saham merupakan biaya-biaya yang berkaitan langsung dengan penerbitan saham Entitas Induk. Share issuance costs represent costs directly attributable to the issuance of shares of the Company. Selisih nilai transaksi entitas sepengendali merupakan transaksi yang terjadi sehubungan dengan penambahan saham Entitas Induk pada PT Bali Nirwana Resort diantara Grup. Difference in value from transactions of entities under common control represent transaction incurred relation to the additional Company investment in PT Bali Nirwana Resort among Group. Efektif 1 Januari 2013, Grup menerapkan PSAK No. 38 Revisi 2012 yang mengatur pengklasifikasian kembali akun “Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali” ke dalam akun “Tambahan Modal Disetor - Bersih”. Sehingga, pada tangggal 31 Desember 2013, saldo akun “Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali” sebesar Rp 54,73 miliar dari transaksi seperti dijelaskan di atas digabung ke dalam akun “Tambahan Modal Disetor - Bersih” pada tanggal 1 Januari 2013. Effective January 1, 2013, the Group adopted PSAK No. 38 Revised 2012 which required the reclassification of the balance of the account “Difference in Value from Restructuring Transactions of Entities under Common Control” to “Additional Paid-in Capital - Net”. Therefore, the balance amounted to Rp 54.73 billion as of December 31, 2013 of the “Difference in Value from Restructuring Transactions of Entities under Common Control” account from the transaction as described above was closed to the “Additional Paid-in Capital - Net” account on January 1, 2013. 33. SAHAM YANG DIPEROLEH KEMBALI 33. TREASURY STOCK Berdasarkan Keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep- 401BL2008 tanggal 9 Oktober 2008, Entitas Induk dapat melakukan pembelian kembali sahamnya tanpa persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham paling banyak 20 dari modal disetor, selama terjadi kondisi pasar yang berpotensi krisis. Based on Decision Letter of the Chairman of the Capital Market Supervisory Agency BAPEPAM-LK No. Kep-401BL2008 dated October 9, 2008, the Company could repurchase its shares without the approval of the Shareholders General Meeting at most of 20 from the paid-up capital, when the market conditions have potential crisis. Transaksi saham diperoleh kembali sampai dengan tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 adalah sebagai berikut: Treasury stock transactions as of September 30, 2014 and December 31, 2013 are as follows: 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 September 30, 2014 and December 31, 2013 Jumlah saham Jumlah Keterangan Number of shares Amount Description Perolehan kembali 963.000 173.340.000 Buy back Perolehan kembali 2.748.000 497.388.000 Buy back Perolehan kembali 4.539.000 826.098.000 Buy back PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan 30 September 2014 Dan 31 Desember 2013 Dan Untuk Periode Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2014 Dan 2013 Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS continued September 30, 2014 And December 31, 2013 And For The Periods Ended September 30, 2014 And 2013 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 107 33. SAHAM YANG DIPEROLEH KEMBALI lanjutan 33. TREASURY STOCK continued 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 September 30, 2014 and December 31, 2013 Jumlah saham Jumlah Keterangan Number of shares Amount Description Perolehan kembali 5.000.000 995.000.000 Buy back Perolehan kembali 18.648.500 4.289.155.000 Buy back Perolehan kembali 58.968.000 13.857.480.000 Buy back Perolehan kembali 27.383.500 6.572.040.000 Buy back Perolehan kembali 2.500.000 625.000.000 Buy back Jumlah 120.750.000 27.835.501.000 Total 34. PENGHASILAN USAHA BERSIH 34. NET REVENUES Rincian penghasilan usaha bersih menurut jenis transaksi adalah sebagai berikut: Details of net revenues based on type of transactions are as follows: 30 September 2014 30 September 2013 September 30, 2014 September 30, 2013 Penjualan tanah, rumah dan apartemen 823.904.574.614 2.124.500.459.294 Sale of land, housing and apartments Hotel 248.825.860.439 277.991.295.452 Hotel Sewa dan pengelolaan perkantoran 192.473.743.916 132.823.351.099 Rental and management of office Sewa ruangan, lapangan dan iuran Rental of spaces, courts and keanggotaan 43.066.869.195 106.831.500.934 membership fees Penjualan unit perkantoran - 23.441.623.857 Sales of office spaces - Biro perjalanan Umroh - 9.805.664.225 Umrah travel agency Jumlah 1.308.271.048.164 2.675.393.894.861 Total Untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2013, terdapat penjualan kepada PT Sinar Mas Teladan dengan jumlah akumulasi di atas 10 dari jumlah penghasilan usaha bersih konsolidasian lihat Catatan 13. For the period ended June 30, 2013, there transactions to PT Sinar Mas Teladan with revenues exceeded 10 from the total consolidated net revenue see Note 13. Pada tanggal 30 September 2014 dan 2013, jumlah penjualan kepada pihak berelasi masing-masing sebesar Rp 37,47 miliar atau 2,86 dan Rp 35,11 miliar atau 1,30 dari jumlah penghasilan usaha bersih konsolidasian lihat Catatan 41 butir a. As of September 30, 2014 and 2013, total sales to related parties amounted to Rp 37.47 billion or 2.86 and Rp 35.11 billion or 1.30 from the total consolidated net revenues, respectively see Note 41 point a. 35. BEBAN POKOK PENGHASILAN 35. COST OF REVENUES Rincian beban pokok penghasilan menurut jenis transaksi adalah sebagai berikut: Details of cost of revenue based on type of transactions are as follows: 30 September 2014 30 September 2013 September 30, 2014 September 30, 2013 Penjualan tanah, rumah dan Sale of land, housing and apartemen 448.714.355.182 770.950.043.690 apartments Sewa dan pengelolaan perkantoran 114.659.754.538 26.862.393.588 Rental and management of office Hotel 73.376.737.389 131.825.355.060 Hotel Sewa ruangan, lapangan dan iuran Rental of spaces, courts and keanggotaan 15.366.493.839 58.892.180.152 membersip fees Biro perjalanan umroh - 54.122.369.199 Umrah travel agency Penjualan unit perkantoran - 19.633.269.972 Sales of office spaces Jumlah 652.117.340.948 1.062.285.611.661 Total