ACCOUNT RECEIVABLES PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero)

Laporan฀Tahunan฀•฀2012฀•฀ Annual Report 119 PT PENJAMINAN INFRASTRUKTUR INDONESIA PERSERO Lampiran - 526 - Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2012 AND 2011 Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated 12. PERPAJAKAN lanjutan 12. TAXATION continued c. Bebanmanfaat pajak penghasilan lanjutan

c. Income tax expensebenefit continued

Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil perkalian laba akuntansi sebelum pajak penghasilan dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: A reconciliation between the tax expense and the amounts computed by applying the prevailing tax rates to profit before income tax is as follows: 2012 2011 Laba sebelum pajak penghasilan 261,574,088 191,130,805 Profit before income tax Beban pajak dihitung dengan Tax calculated at applicable tarif yang berlaku 65,393,522 47,782,701 tax rate Pengaruh atas: Effects of: - Pendapatan yang sudah Revenues subjected to - dikenakan pajak final 78,287,591 46,717,572 final income tax - Perbedaan yang tidak dapat diperhitungkan 601,453 141,827 Non-deductible expenses - - Pengakuan rugi pajak tahun lalu - 3,820,544 Recognition of prior year tax loss - 12,292,616 2,613,588 Pajak penghasilan final 60,488,635 36,603,304 Final income tax Beban pajak penghasilan 48,196,019 33,989,716 Income tax expenses Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan dan laba yang dikenakan pajak adalah sebagai berikut: A reconciliation between profit before income tax and the Company’s taxable income is as follow: 2012 2011 Laba sebelum pajak penghasilan 261,574,088 191,130,805 Profit before income tax Beda waktu 4,921,834 4,162,258 Timing differences Beda tetap 2,405,850 567,267 Permanent differences Pendapatan yang sudah Revenues subjected to - dikenakan pajak final 313,150,364 186,870,288 final income tax LabaRugi kena pajak 44,248,592 8,990,042 Taxable incomeTax loss Rugi pajak yang bisa dikompensasi 6,292,131 15,282,173 Tax loss carry forward Kerugian pajak 50,540,723 6,292,131 Tax loss