dibawah 1,8 sehingga diklasifikasikan sebagai perusahaan yang mengalami masalah yang serius bangkrut. Namun pada kenyataannya semua perusahaan
tersebut masih tetap menjalankan kegiatan usahanya. Hal ini tentu saja dikarenakan pemerintah melakukan likuidasi pada suatu bank bukan
menggunakan rasio keuangan model altman z-score tetapi menggunakan ukuran rasio model CAMEL dan berbagai pertimbangan lain seperti yang telah ditetapkan
oleh Bank Indonesia.
3. Analisis statistik
a. Uji Normalitas Data
Uji data statistik dengan model Kolmogorov-Smirnov dilakukan untuk mengetahui apakah data sudah terdistribusi secara normal atau tidak. Ghozali
2005:115, memberikan pedoman pengambilan keputusan tentang data mendekati atau merupakan distribusi normal berdasarkan uji Kolmogorov
Smirnov yang dapat dilihat dari:
a. Nilai signifikan atau probabilitas 0,05, maka distribusi data adalah tidak
normal, b.
Nilai signifikan atau probabilitas 0,05, maka distribusi data adalah normal.
Hasil uji normalitas dengan menggunakan model Kolmogorov-Smirnov adalah seperti yang ditampilkan pada Tabel 4.3 berikut ini:
Universitas Sumatera Utara
Tabel 4.2 Hasil Uji Normalitas
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Predicted Value
N 94
Normal Parameters
a
Mean 6.4157354
Std. Deviation .74029398
Most Extreme Differences Absolute
.098 Positive
.069 Negative
-.098 Kolmogorov-Smirnov Z
.949 Asymp. Sig. 2-tailed
.329 a. Test distribution is Normal.
Sumber : Hasil Olahan SPSS 16
Berdasarkan hasil uji normalitas dengan menggunakan model Kolmogorov- Smirnov
diketahui bahwa nilai signifikan atau probabilitas 0,05 sehingga distribusi data adalah normal.
b. Uji Autokolerasi
Salah satu cara untuk mengetahui ada tidaknya autokorelasi pada model regresi adalah dengan melakukan Uji Durbin Watson Dw. Bila nilai Dw terletak
antara batas atas atau Upper Bound du dan 4-du, maka koefisien autokorelasi sama dengan nol yang berarti tidak ada gangguan autokorelasi. Adapun hasil
pengujian Durbin Watson dalam penelitian ini adalah sebagai berikut :
Universitas Sumatera Utara
Tabel 4.3 Hasil Uji Autokorelasi
Dari tabel dapat diketahui bahwa angka Durbin Watson Dw sebesar 1,718. Jika dilihat dari tabel keputusan Durbin Watson maka :
du Dw 4-dl = 1,654 1,718 4-1,694 1,654 1,718 2,306
Dari hasil itu jelas terlihat angka 1,718 terletak diantara 1,654 dan 2,306. Hal tersebut mengindikasikan bahwa angka 1,718 berada didaerah yang tidak
terdapat autokorelasi positif dan negatif yaitu sesuai dengan kriteria jika duDW4-dl maka dapat diambil keputusan Durbin Watson bahwa pada
persamaan regresi tersebut tidak terdapat autokorelasi.
c. Uji Heteroskedastisitas
