Tagihan restitusi pajak lanjutan Claim for tax refund continued Pajak tangguhan Deferred tax

PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 569 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN PERIODE ENAM BULAN BERAKHIR 30 JUNI 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 30 JUNE 2012 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THE SIX MONTHS PERIODS ENDED 30 JUNE 2012 AND 2011 UNAUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued f. Tagihan restitusi pajak lanjutan f. Claim for tax refund continued Entitas Anak Subsidiaries Pada bulan Agustus 2009, EFK menerima beberapa STP untuk tahun pajak 2004, 2005, 2006, 2007 dan 2008 dari DJP dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp7.000. Pada tanggal 24 Agustus 2009, EFK mengajukan keberatan ke DJP untuk sejumlah Rp6.600 dan telah ditolak oleh DJP pada tanggal 22 Februari 2010. Selanjutnya, pada tanggal 22 Maret 2010, EFK mengajukan gugatan ke Pengadilan Pajak untuk sejumlah Rp5.700. Pada tanggal 11 Januari 2011, gugatan tersebut ditolak oleh Pengadilan Pajak. Sisa tagihan pajak sebesar Rp1.300 telah dibebankan sebagai biaya pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian tahun 2009. Pada tahun 2010, EFK telah melakukan pembayaran atas beberapa STP dengan jumlah keseluruhan termasuk denda pajak sejumlah Rp3.300 dan sisa STP lainnya telah diajukan pembayaran secara angsuran bulanan sebesar Rp287 sejak bulan Januari sampai dengan Desember 2011. In August 2009, EFK received several STPs for 2004, 2005, 2006, 2007 and 2008 from the DGT totalling Rp7,000. On 24 August 2009, EFK sent an objection letter to the DGT for Rp6,600 and was rejected by the DGT on 22 February 2010. Furthermore, on 22 March 2010, EFK filed a lawsuit to the Tax Court for Rp5,700. On 1 January 2011, the lawsuit was rejected by the Tax Court. The remaining tax bills of Rp1,300 have been recognized as expenses in the 2009 consolidated statements of comprehensive income. In 2010, EFK had paid several STPs totalling Rp3,300 including the tax penalties, while the remaining STPs had been proposed to be paid in monthly installment of Rp287 from January to December 2011. g. Pajak tangguhan g. Deferred tax Atas investasi perusahaan pada entitas asosiasi dan ventura bersama, perusahaan tidak mengakui adanya hutang pajak tangguhan. Rincian dari aset dan liabilitas pajak tangguhan Grup adalah sebagai berikut: On corporate investment in venture entities and associates, the company did not recognize deferred tax liabilities. The details of the Group’s deferred tax assets and liabilities are as follows: 30 Juni 2012 31Desember 2011 30 June 2012 31 December 2011 Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Perusahaan: The Company: Penyusutan aset tetap 49,654 32,587 Fixed assets depreciation Cadangan penurunan nilai 12,019 19,959 Allowances for impairment Kompensasi rugi fiskal - 11,894 Tax loss carried forward Penyisihan untuk kontrak Provision for yang memberatkan 9,007 10,757 loss making contract Penyisihan imbalan Provision for employee’s kerja karyawan 4,308 4,308 benefits Gaji, upah dan Salaries wages and, kesejahteraan karyawan - - employee’s benefits Aset dan liabilitas sewa Finance lease assets and pembiayaan - - liabilities 74,988 79,505 Pajak tangguhan yang Unrecognised deferred tidak diakui - 8,204 tax assets Aset pajak tangguhan 74,988 71,301 Deferred tax assets PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 570 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN PERIODE ENAM BULAN BERAKHIR 30 JUNI 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 30 JUNE 2012 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THE SIX MONTHS PERIODS ENDED 30 JUNE 2012 AND 2011 UNAUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued