Tagihan restitusi pajak lanjutan Claim for tax refund continued Pajak tangguhan Deferred tax
PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 569 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2012 TIDAK DIAUDIT
DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN PERIODE ENAM BULAN BERAKHIR
30 JUNI 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT
Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 30 JUNE 2012 UNAUDITED
AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THE SIX MONTHS PERIODS ENDED
30 JUNE 2012 AND 2011 UNAUDITED
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued
f. Tagihan restitusi pajak lanjutan f. Claim for tax refund continued
Entitas Anak Subsidiaries
Pada bulan Agustus 2009, EFK menerima beberapa STP untuk tahun pajak 2004, 2005,
2006, 2007 dan 2008 dari DJP dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp7.000. Pada tanggal
24 Agustus 2009, EFK mengajukan keberatan ke DJP untuk sejumlah Rp6.600 dan telah
ditolak oleh DJP pada tanggal 22 Februari 2010. Selanjutnya, pada tanggal 22 Maret 2010, EFK
mengajukan gugatan ke Pengadilan Pajak untuk sejumlah Rp5.700. Pada tanggal 11 Januari
2011, gugatan tersebut ditolak oleh Pengadilan Pajak. Sisa tagihan pajak sebesar Rp1.300 telah
dibebankan sebagai biaya pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian tahun 2009.
Pada tahun 2010, EFK telah melakukan pembayaran atas beberapa STP dengan jumlah
keseluruhan termasuk denda pajak sejumlah Rp3.300 dan sisa STP lainnya telah diajukan
pembayaran secara angsuran bulanan sebesar Rp287 sejak bulan Januari sampai dengan
Desember 2011. In August 2009, EFK received several STPs for
2004, 2005, 2006, 2007 and 2008 from the DGT totalling Rp7,000. On 24 August 2009, EFK sent
an objection letter to the DGT for Rp6,600 and was rejected by the DGT on 22 February 2010.
Furthermore, on 22 March 2010, EFK filed a lawsuit to the Tax Court for Rp5,700. On 1
January 2011, the lawsuit was rejected by the Tax Court. The remaining tax bills of Rp1,300 have
been recognized as expenses in the 2009 consolidated statements of comprehensive
income. In 2010, EFK had paid several STPs totalling Rp3,300 including the tax penalties, while
the remaining STPs had been proposed to be paid in monthly installment of Rp287 from January to
December 2011.
g. Pajak tangguhan g. Deferred tax
Atas investasi perusahaan pada entitas asosiasi dan ventura bersama, perusahaan tidak
mengakui adanya hutang pajak tangguhan. Rincian dari aset dan liabilitas pajak tangguhan
Grup adalah sebagai berikut: On corporate investment in venture entities and
associates, the company did not recognize deferred tax liabilities.
The details of the Group’s deferred tax assets and liabilities are as follows:
30 Juni 2012 31Desember 2011
30 June 2012 31 December 2011
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Perusahaan: The Company:
Penyusutan aset tetap 49,654
32,587 Fixed assets depreciation
Cadangan penurunan nilai 12,019
19,959 Allowances for impairment
Kompensasi rugi fiskal -
11,894 Tax loss carried forward
Penyisihan untuk kontrak Provision for
yang memberatkan 9,007
10,757 loss making contract
Penyisihan imbalan Provision for employee’s
kerja karyawan 4,308
4,308 benefits
Gaji, upah dan Salaries wages and,
kesejahteraan karyawan -
- employee’s benefits
Aset dan liabilitas sewa Finance lease assets and
pembiayaan -
- liabilities
74,988 79,505
Pajak tangguhan yang Unrecognised deferred
tidak diakui -
8,204 tax assets
Aset pajak tangguhan 74,988
71,301 Deferred tax assets
PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 570 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2012 TIDAK DIAUDIT
DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN PERIODE ENAM BULAN BERAKHIR
30 JUNI 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT
Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 30 JUNE 2012 UNAUDITED
AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THE SIX MONTHS PERIODS ENDED
30 JUNE 2012 AND 2011 UNAUDITED
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued