Lampiran 5. Rencana anggaran biaya RAB sebelum pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X
PERHITUNGAN RENCANA ANGGARAN BIAYA RAB BUDIDAYA PENDEDERAN IKAN MAS, 000RpTh NO
ITEM TAHUN ANALISA PROYEK
1 2
3 4
5 6
7 8
9 10
A. BANGUNAN
a. Sewa Kolam Pendederan
1,500 1,500
1,500 1,500
1,500 1,500
1,500 1,500
1,500 1,500
B. PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
a. Emberbaskom
30 30
30 30
30
b. Serok
20 20
20 20
20
c. Waring
140 140
140 140
140
d. Cangkul
50 50
e. Golok
50 50
f. Alat tulis
20 20
20 20
20 20
20 20
20 20
g. Bolam
30 30
30 30
30 30
30 30
30 30
h. Kabel listrik
60 60
C. BAHAN BAKU
a. Bibit Ikan Mas
24,000 24,000
24,000 24,000
24,000 24,000
24,000 24,000
24,000 24,000
b. Pakan Ikan
38,400 38,400
38,400 38,400
38,400 38,400
38,400 38,400
38,400 38,400
c. obat
480 480
480 480
480 480
480 480
480 480
d. Kunyit
24 24
24 24
24 24
24 24
24 24
D. TENAGA KERJA
a. Pengelola
4,000 4,000
4,000 4,000
4,000 4,000
4,000 4,000
4,000 4,000
b. Buruh Harian saat panen
1,280 1,280
1,280 1,280
1,280 1,280
1,280 1,280
1,280 1,280
c. Buruh Harian perbaikan kolam
480 480
480 480
480 480
480 480
480 480
JUMLAH 1,900
68,664 70,214
70,404 70,214
70,564 70,214
70,404 70,214
70,404 70,214
Lampiran 6. Biaya operasional sebelum pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X
REKAPITULASI BIAYA OPERASIONAL BT BTT Dalam :
Rp.000 NO
JENIS BIAYA TAHUN ANALISA
1 2
3 4
5 6
7 8
9 10
A BIAYA TETAP BT= FC
1 Gaji Karyawan Tetap 4,000
4,000 4,000
4,000 4,000
4,000 4,000
4,000 4,000
4,000 2 Sewa Kolam
1,500 1,500
1,500 1,500
1,500 1,500
1,500 1,500
1,500 TOTAL BT
4,000 5,500
5,500 5,500
5,500 5,500
5,500 5,500
5,500 5,500
B BIAYA TIDAK TETAP BTT = VC
1 Benih Ikan MAS 24,000
24,000 24,000
24,000 24,000
24,000 24,000
24,000 24,000
24,000 2 Pakan Ikan Man
38,400 38,400
38,400 38,400
38,400 38,400
38,400 38,400
38,400 38,400
3 Obat 480
480 480
480 480
480 480
480 480
480 4 Kunyit
24 24
24 24
24 24
24 24
24 24
5 Upah kerja harian 1,760
1,760 1,760
1,760 1,760
1,760 1,760
1,760 1,760
1,760 TOTAL BTT
64,664 64,664
64,664 64,664
64,664 64,664
64,664 64,664
64,664 64,664
JUMLAH BT+BTT 68,664
70,164 70,164
70,164 70,164
70,164 70,164
70,164 70,164
70,164
Lampiran 7. Arus kas dan NPV sebelum pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X
PERHITUNGAN CASH FLOW NET PRESENT VALUE NPV Dalam : 000Rp
NO I T E M
TAHUN ANALISA 1
2 3
4 5
6 7
8 9
10 A
PENERIMAAN 1
Penjualan Ikan Mas -
86,000 86,000
86,000 86,000
86,000 86,000
86,000 86,000
86,000 86,000
2 Penjualan Ikan Nila
- 1,800
1,800 1,800
1,800 1,800
1,800 1,800
1,800 1,800
1,800 B
PENERIMAAN KOTOR GBi. 87,800
87,800 87,800
87,800 87,800
87,800 87,800
87,800 87,800
87,800 C
PENGELUARAN 1
INVESTASI AWAL 1,900
2 OPERATING COST
- 68,664
70,164 70,164
70,164 70,164
70,164 70,164
70,164 70,164
70,164 D
TOTAL BIAYA Ci. 1,900
68,664 70,164
70,164 70,164
70,164 70,164
70,164 70,164
70,164 70,164
E KEUNTUNGAN KOTOR Bi.
-1,900 19,136
17,636 17,636
17,636 17,636
17,636 17,636
17,636 17,636
17,636 G
KEUNTUNGAN BERSIH NBi.
-1,900 19,136
17,636 17,636
17,636 17,636
17,636 17,636
17,636 17,636
17,636 H
DF n ; r = 6,2; n=1,2……10
1.0000 0.9416
0.8866 0.8349
0.7861 0.7402
0.6970 0.6563
0.6180 0.5819
0.5479
I PV NET BENEFIT NBi.
-1,900 18,018
15,636 14,724
13,864 13,054
12,292 11,575
10,899 10,262
9,663 NPV =
128,088
Lampiran 8. Perhitungan internal rate of return IRR dan net BC sebelum pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X
Dalam: 000Rp NO
URAIAN TAHUN
ANALISA NPV
1 2
3 4
5 6
7 8
9 10
A KEUNTUNGAN BERSIH
-1,900 19,136
17,636 17,636
17,636 17,636
17,636 17,636
17,636 17,636
17,636 B
DF n = 10, r = 6,2 1.0000
0.9416 0.8866
0.8349 0.7861
0.7402 0.6970
0.6563 0.6180
0.5819 0.5479
C NPV1 r1 = 6,2
-1,900 18,018
15,636 14,724
13,864 13,054
12,292 11,575
10,899 10,262
9,663 128,088
D DF n = 10, r = 24
1.0000 0.8065
0.6504 0.5245
0.4230 0.3411
0.2751 0.2218
0.1789 0.1443
0.1164
E NPV2 r2 = 24
-1,900 15,433
11,470 9,250
7,460 6,016
4,852 3,912
3,155 2,545
2,053 64,246
1 PERHITUNGAN IRR :
r1 =
Tk suku bungathn = 0.062
6.2 IRR =
