c. Perjanjian kredit merupakan perjanjian pokok yang menjadi dasar dari
perjanjian ikatannya yaitu perjanjian pengikatan jaminan. Pemberian kredit pada umumnya dijamin dengan benda-benda bergerak atau benda
tidak bergerak milik debitur atau pihak ketiga yang harus dilakukan pengikatan jaminan.
d. Perjanjian kredit hanya sebagai alat bukti yang membuktikan adanya
hutang debitur artinya pernjanjian kredit tidak mempunyai kekuatan eksekutorial atau tidak memberikan kekuasaan langsung kepada bank
atau kreditur untuk mengeksekusi barang jaminan apabila debitur tidak mampu melunasi hutangnya.
E. Tata Cara Pemberian Kredit menurut Undang-Undang Perbankan
Dalam hal pemberian kredit, bank tidak boleh mengabulkan permintaan kredit nasabah yang ingin meminjam uang secara cuma-cuma, pihak dari bank
harus melakukan prosedur dalam pemberian kredit. Prosedur pemberian kredit maksudnya adalah tahap-tahap yang harus dilalui sebelum sesuatu kredit
diputuskan untuk dikucurkan. Tujuannya adalah untuk mempermudah bank dalam menilai kelayakan suatu permohonan kredit.
65
Prosedur pemberian dan penilaian kredit oleh dunia perbankan secara umum antarbank yang satu dengan bank yang lain tidak jauh berbeda. Yang
menjadi perbedaan mungkin hanya terletak dari prosedur dan persyaratan yang ditetapkannya dengan pertimbangan masing-masing.
66
65
Kasmir, Op.Cit., hlm.143.
66
Ibid.
Prosedur pemberian kredit secara umum dapat dibedakan antara pinjaman perseorangan dengan
Universitas Sumatera Utara
pinjaman oleh suatu badan hukum, kemudian dapat pula ditinjau dari segi tujuannya apakah untuk konsumtif atau produktif.
Persyaratan bagi debitur dan tata cara dalam pemberian kredit atau pembiayaan sebagaimana diatur dalam Lampiran Surat Edaran Bank Indonesia
No.1426DKBU tanggal 19 Desember 2012 Perihal Standar Kebijakan Perkreditan adalah sebagai berikut :
1. Pengajuan berkas
Dalam hal ini pemohon kredit mengajukan permohonan kredit yang dituangkan dalam suatu proposal. Kemudian dilampiri dengan berkas-berkas
lainnya yang dibutuhkan. Pengajuan proposal hendaknya berisi : a.
Latar belakang perusahaan seperti riwayat hidup singkat perusahaan, jenis bidang usaha, identitas perusahaan, nama pengurus berikut
pengetahuan dan pendidikannya, perkembangan perusahan serta relasinya dengan pihak-pihak pemerintah dan swasta.
b. Maksud dan tujuan, apakah untuk memperbesar omset penjualan atau
meningkatkan kapasitas produksi atau mendirikan pabrik baru perluasan serta tujuan lainnya.
c. Besarnya kredit dan jangka waktu yang dalam hal ini ditentukan oleh
pemohon besarnya jumlah kredit yang ingin diperoleh dan jangka waktu kreditnya. Penilaian kelayakan besarnya kredit dan jangka waktunya
dapat kita lihat dari cash flow serta laporan keuangan neraca dan laporan rugi laba tiga tahun terakhir. Jika dari hasil analisis tidak sesuai dengan
permohonan, maka pihak bank tetap berpedoman terhadap hasil analisis
Universitas Sumatera Utara
mereka dalam memutuskan jumlah kredit dan jangka waktu kredit yang layak diberikan kepada si pemohon.
d. Cara pemohon mengembalikan kredit, maksudnya dijelaskan secara rinci
cara-cara nasabah dalam mengembalikan kreditnya, apakah dari hasil penjualan atau cara lainnya.
e. Jaminan kredit yang merupakan jaminan untuk menutupi segala risiko
terhadap kemungkinan macetnya suatu kredit baik yang ada unsur kesengajaan atau tidak. Penilaian jaminan kredit haruslah teliti jangan
sampai terjadi sengketa, palsu dan sebagainya. Selanjutnya proposal ini dilampiri dengan berkas-berkas yang telah dipersyaratkan seperti :
1 Akte notaris
Dipergunakan untuk perusahaan yang berbentuk PT Perseroan Terbatas atau yayasan.
2 TDP Tanda Daftar Perusahaan
Merupakan tanda daftar perusahaan yang dikeluarkan oleh departemen perindustrian dan perdagangan dan biasanya berlaku lima tahun, jika
habis dapat diperpanjang kembali. 3
NPWP Nomor Pokok Wajib Pajak Nomor Pokok Wajib Pajak, dimana sekarang ini setiap pemberian
kredit terus dipantau oleh Bank Indonesia adalah NPWP-nya. 4
Neraca dan laporan rugi laba tiga tahun terakhir 5
Bukti diri dari pimpinan perusahaan 6
Fotocopy sertifikat jaminan
Universitas Sumatera Utara
2. Penyelidikan berkas pinjaman
Tujuannya adalah untuk mengetahui apakah berkas yang diajukan sudah lengkap sesuai persyaratan dan sudah benar. Jika menurut pihak perbankan
belum lengkap atau cukup, maka nasabah diminta untuk segera melengkapinya dan apabila sampai batas tertentu nasabah tidak sanggup
melengkapi kekurangan tersebut, maka sebaiknya permohonan kredit dibatalkan saja.
3. Wawancara I
Merupakan penyidikan kepada calon peminjam dengan langsung berhadapan dengan calon peminjam, untuk meyakinkan apakah berkas-
berkas tersebut sesuai dan lengkap seperti dengan yang bank inginkan. Wawancara ini juga untuk mengetahui keinginan dan kebutuhan nasabah
yang sebenarnya. Hendaknya dalam wawancara ini dibuat serileks mungkin sehingga diharapkan hasil wawancara akan sesuai dengan tujuan yang
diharapkan. 4.
On the spot Merupakan kegiatan pemeriksaan ke lapangan dengan meninjau berbagai
objek yang akan dijadikan usaha atau jaminan. Kemudian hasil on the spot dicocokkan dengan hasil wawancara I. Pada saat melakukan on the spot
hendaknya jangan diberi tahu kepada nasabah. Sehingga apa yang kita lihat di lapangan sesuai dengan kondisi yang sebenarnya.
5. Wawancara II
Universitas Sumatera Utara
Merupakan kegiatan perbaikan berkas, jika mungkin ada kekurangan- kekurangan pada saat setelah dilakukan on the spot di lapangan. Catatan
yang ada pada permohonan dan pada saat wawancara I dicocokkan dengan pada saat on the spot apakah ada kesesuaian dan mengandung suatu
kebenaran. 6.
Keputusan kredit Keputusan kredit dalam hal ini adalah menentukan apakah kredit akan
diberikan atau ditolak, jika diterima, maka dipersiapkan administrasinya, biasanya keputusan kredit yang akan mencakup :
a. Jumlah uang yang diterima
b. Jangka waktu kredit dan biaya-biaya yang harus dibayar
Keputusan kredit biasanya merupakan keputusan tim. Begitu pula bagi kredit yang ditolak, maka hendaknya dikirim surat penolakan sesuai
dengan alasannya masing-masing. 7.
Penandatanganan akad kredit perjanjian lainnya Kegiatan ini merupakan kelanjutan dari diputuskannya kredit, maka sebelum
kredit dicairkan terlebih dahulu calon nasabah menandatangani akad kredit, mengikat jaminan dengan hipotek dan surat perjanjian atau pernyataan yang
dianggap perlu. Penandatanganan dilaksanakan : a.
Antara bank dengan debitur secara langsung atau b.
dengan melalui notaris. c.
Realisasi kredit
Universitas Sumatera Utara
8. Realisasi kredit diberikan setelah penandatanganan surat-surat yang
diperlukan dengan membuka rekening giro atau tabungan di bank yang berangkutan.
9. Penyaluranpenarikan dana
Adalah pencairan atau pengambilan uang dari rekening sebagai realisasi dari pemberian kredit dan dapat diambil sesuai ketentuan dan tujuan kredit,
yaitu: a.
Sekaligus atau b.
secara bertahap Permohonan kredit beserta lampiran-lampirannya tersebut merupakan
sumber informasi untuk melakukan analisis. Maksud analisis danatau perubahan-perubahannya adalah untuk menganalisa semua faktor yang berkaitan
dengan permohonan kredit dan untuk menilai sejauh mana hal tersebut beralasanlayak dibiayai, memiliki keabsahan hukum dan sesuai dengan praktek
perbankan yang sehat. Analisis kredit dikelompokkan menjadi dua, yakni :
67
a. Analisis kualitatif
Merupakan analisa terhadap kondisi-kondisi non angka yang tidak tercermin dalam laporan keuangan, meliputi analisis terhadap
manajemen, teknis, pemasaran, hukum jaminan dan sosial ekonomi.
67
M.Bahsan, Op.Cit., hlm.82
Universitas Sumatera Utara
b. Analisis kuantitatif
Merupakan analisa terhadap kondisi keuangan debitur yang bertujuan agar mendapat gambaran secara kuantitatif mengenai kondisi keuangan
debitur dimasa lalu, saat ini dan proyeknya dimasa yang akan datang. Pemberian kredit atau pembiayaan berdasarkan prinsip syariah, bank
wajib memperhatikan hal-hal sebagaimana ditentukan dalam Pasal 8 ayat 1 dan 2 UU Perbankan, yaitu :
68
Penerapan prinsip kehati-hatian dalam perjanjian kredit yang dilakukan bank adalah dalam proses penilaian dan keputusan kredit. Setiap pemberian
kredit yang diajukan oleh calon debitur harus segera diproses melalui penilaian dan selanjutnya diberikan keputusannya oleh bank. Penilaian diwujudkan dalam
pembuatan analisis kredit. Semua pemberian kredit harus disertai dengan analisis kredit yang memenuhi ketentuan peraturan intern masing-masing bank. Analisis
kredit memuat tentang penilaian berbagai aspek yang berkaitan dengan calon debitur, yaitu aspek-aspek hukum, teknis produksi, pemasaran, keuangan,
manajemen dan organisasi, serta rasio ekonomi. Analisis kredit dilakukan oleh bank berdasarkan pedoman dan prosedur tertulis yang ditetapkan sebagai
peraturan intern bank. Ayat 1 :
“Dalam memberikan kredit atau pembiayaan berdasarkan prinsip syariah, bank umum wajib mempunyai keyakinan berdasarkan
analisis yang mendalam atas itikad dan kemampuan serta kesanggupan nasabah debitur untuk melunasi utangnya atau
mengembalikan pembiayaan dimaksud sesuai dengan yang diperjanjikan”.
Ayat 2 : “Bank umum wajib memiliki dan menerapkan pedoman perkreditan
dan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah, sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia”.
68
Hermansyah, Op.Cit., hlm.62.
Universitas Sumatera Utara
1
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
