Operations, Maintenance and Financial Report | Smartfren

PT SMARTFREN TELECOM Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2013 dan 2012 Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT SMARTFREN TELECOM Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements For the Years Ended December 31, 2013 and 2012 Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated - 97 - Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2013 dan 2012, Perusahaan mengalami rugi fiskal sehingga tidak terdapat taksiran pajak kini untuk periode tersebut. For the years ended December 31, 2013 and 2012, the Company is in a fiscal loss position, hence, no provision for current income tax was recognized. Rugi fiskal Perusahaan tahun 2013 dan 2012 sesuai dengan Surat Pemberitahuan Tahunan SPT yang disampaikan kepada Kantor Pelayanan Pajak. The fiscal losses of the Company in 2013 and 2012 are in accordance with the corporate income tax returns filed to the Tax Service Office. Perusahaan The Company Pada tanggal 23 Juli 2013, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar SKPLB No. 001134061105413 Pajak Penghasilan Badan untuk tahun pajak 2011 yang menyatakan rugi fiskal tahun pajak 2011 sebesar Rp 1.127.757.550.588 dan lebih bayar pajak penghasilan badan sebesar Rp 109.915.450. Pada tanggal 31 Juli 2013, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar SKPLB No. 000204071105413 Pajak Pertambahan Nilai Barang dan Jasa untuk masa pajak Desember 2011 yang menyatakan lebih bayar Pajak Pertambahan Nilai Barang dan Jasa sebesar Rp 15.090.201.981. Kedua lebih bayar tersebut dikompensasikan dengan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB tahun pajak 2011 tanggal 23 Juli 2013 untuk jenis pajak PPh pasal 21, PPh pasal 23, PPh pasal 26, PPh pasal 42 dan Surat Tagihan Pajak STP periode pajak 2011 PPh pasal 21 dengan total sebesar Rp 295.609.025 sehingga pengembalian dana yang diterima adalah sebesar Rp 14.904.508.406 dan telah diterima pada tanggal 10 September 2013. On July 23, 2013, the Company received Overpayment Tax Assessment Letter SKPLB No. 001134061105413 for 2011 corporate income tax for the fiscal year, which stated that the Company has taxable loss for fiscal year 2011 amounting to Rp 1,127,757,550,588 and corporate income tax overpayment amounted to Rp 109,915,450. On July 31, 2013, the Company received Overpayment Tax Assessment Letter SKPLB No. 000204071105413 for December 2011 value added tax for the fiscal year, which stated that the Company has value added tax overpayment amounted to Rp 15,090,201,981. Both refund were compensated with underpayment SKPKB of 2011 withholding tax Article 21, Article 23, Article 26, Article 42 and tax collection letter STP of 2011 withholding tax Article 21 totaling to Rp 295,609,025, resulted in refund of Rp 14,904,508,406 and was received on September 10, 2013. Pada tanggal 16 Agustus 2012, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar SKPLB No. 001094061005412 Pajak Penghasilan Badan untuk masa pajak tahun 2010 yang menyatakan rugi fiskal tahun pajak 2010 sebesar Rp 960.811.258.853 dan lebih bayar Rp 311.373.153. Lebih bayar tersebut dikompensasikan dengan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB tahun pajak 2010 tanggal 16 Agustus 2012 untuk jenis pajak PPh pasal 21, PPh pasal 21 final, PPh pasal 42, PPh pasal 23 dan Surat Tagihan Pajak STP periode pajak 2010 PPh pasal 21, PPh pasal 23, PPh pasal 26 dengan total sebesar Rp 292.084.363 sehingga pengembalian dana yang diterima adalah sebesar Rp 19.288.790 dan telah diterima pada tanggal 1 Oktober 2012. On August 16, 2012, the Company received Overpayment Tax Assessment Letter SKPLB No. 001094061005412 on 2010 corporate income tax for the fiscal year, which stated that the Company has taxable loss for fiscal year 2010 amounted to Rp 960,811,258,853 and corporate income tax overpayment amounted to Rp 311,373,153. That refund was compensated with underpayment SKPKB of 2010 withholding tax Article 21, final Article 21, Article 42, Article 23 and tax collection letter STP of 2010 withholding tax Article 21, Article 23, Article 26 totaling Rp 292,084,363, resulted in refund of Rp 19,288,790 and was received on October 1, 2012.