Transaksi-Transaksi Pihak Berelasi Transactions with Related Parties
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL-TANGGAL 31 MARET 2017 DAN 2016 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED
MARCH 31, 2017 AND 2016 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
- 132 -
31 Maret 31 Maret
March 31, March 31,
2017 2016
Unaudited Unaudited
Penjualan produkjasa lainnya Sales of other goodsservices
Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE:
PT. Adhi Karya Persero 600.389
- PT. Adhi Karya Persero
PT Pelabuhan Indonesia II 289.809
289.809 PT Pelabuhan Indonesia II
PT Pembangunan Perumahan PT Pembangunan Perumahan
Persero Tbk 186.762
254.506 Persero Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
Persero Tbk 94.244
26.689 Persero Tbk
PT Bank Mandiri Persero Tbk 28.211
63.751 PT Bank Mandiri Persero Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia PT Telekomunikasi Indonesia
Persero Tbk 6.608
7.883 Persero Tbk
1.206.023 642.638
Entitas asosiasi: Associates:
PT Semen Indonesia Logistik -
4.883.253 PT Semen Indonesia Logistik
PT Swadaya Graha 1.296.646
1.979.440 PT Swadaya Graha
PT Igasar 2.257.169
1.319.636 PT Igasar
3.553.815 8.182.329
Pihak berelasi lainnya: Other related parties:
Yayasan Rumah Sakit Yayasan Rumah Sakit
Semen Padang 13.473.038
7.802.757 Semen Padang
PT Varia Beton Kencana 274.817
- PT Varia Beton Kencana
Koperasi Warga Semen Gresik 107.259
135.967 Koperasi Warga Semen Gresik
PT Cipta Nirmala 96.988
149.305 PT Cipta Nirmala
Koperasi Karyawan Warga Koperasi Karyawan Warga
Varia Usaha Beton 81.124
- Varia Usaha Beton
PT Swabina Gatra 58.216
332.388 PT Swabina Gatra
PT Eternit Gresik 27.738
131.310 PT Eternit Gresik
Yayasan Semen Indonesia Yayasan Semen Indonesia
Foundation 23.075
92.049 Foundation
PT Sukses Sejahtera Bersama PT Sukses Sejahtera Bersama
Indonesia 11.194
- Indonesia
Dana Pensiun Semen Gresik 480
53.457 Dana Pensiun Semen Gresik
PT Konsulta 154
165.430 PT Konsulta
PT Varia Usaha Beton -
877.219 PT Varia Usaha Beton
PT Waru Abadi -
3.659 PT Waru Abadi
Lain-lain 225.224
1.409.377 Others
14.379.307 11.152.918
19.139.145 19.977.885
Sebagai persentase terhadap As a percentage of
pendapatan operasi lainnya 39,90
85,29 other operating income
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL-TANGGAL 31 MARET 2017 DAN 2016 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED
MARCH 31, 2017 AND 2016 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
- 133 -
31 Maret 31 Maret
March 31, March 31,
2017 2016
Unaudited Unaudited
Pembelian produk dan jasa Purchases of goods and services
Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE:
PT Perusahaan Listrik Negara PT Perusahaan Listrik Negara
Persero 535.201.004
385.237.207 Persero
PT Pertamina Persero 77.740.728
24.379.698 PT Pertamina Persero
PT Varuna Tirta Prakasya 33.118.218
33.003.799 PT Varuna Tirta Prakasya
PT Petrokima Gresik Persero 26.955.872
24.401.829 PT Petrokima Gresik Persero
PT Waskita Karya Persero 19.838.828
28.794.622 PT Waskita Karya Persero
PT Adhi Karya Persero Tbk 18.218.113
19.510.257 PT Adhi Karya Persero Tbk
PT Pindad Persero 14.351.944
369 PT Pindad Persero
PT Pembangunan Perumahan PT Pembangunan Perumahan
Persero 14.237.851
118.413.726 Persero
PT Pelabuhan Indonesia II PT Pelabuhan Indonesia II
Persero 12.627.179
13.938.092 Persero
PT Kereta Api Indonesia PT Kereta Api Indonesia
Persero 7.908.144
8.044.918 Persero
PT Bukit Asam Prima 7.221.484
- PT Bukit Asam Prima
PT Nindya Karya Persero 6.003.593
31.720.009 PT Nindya Karya Persero
PT Dahana Persero 3.393.066
4.139.814 PT Dahana Persero
PT Telekomunikasi Indonesia PT Telekomunikasi Indonesia
Persero Tbk 3.019.766
946.494 Persero Tbk
PT Jamsostek Persero 2.767.022
8.377.447 PT Jamsostek Persero
PT Pelabuhan Indonesia IV PT Pelabuhan Indonesia IV
Persero 2.552.241
3.908.961 Persero
PT Hutama Karya Persero 2.538.400
37.687.612 PT Hutama Karya Persero
PT Sucofindo Persero 2.495.486
2.444.827 PT Sucofindo Persero
PT Barata Indonesia Persero 990.000
- PT Barata Indonesia Persero
PT Telekomunikasi Seluler 882.111
426.367 PT Telekomunikasi Seluler
PT Aneka Tambang PT Aneka Tambang
Persero Tbk 642.029
- Persero Tbk
Perum Perhutani Unit II Jatim 475.082
132.917 Perum Perhutani Unit II Jatim
PT Asuransi Jasa PT Asuransi Jasa
Indonesia Persero 428.017
18.875.490 Indonesia Persero
PT Surveyor Indonesia Persero 219.626
410.603 PT Surveyor Indonesia Persero
PT Pos Indonesia Persero 219.572
17.818 PT Pos Indonesia Persero
PT Pertamina Patra Niaga 86.525
156.252 PT Pertamina Patra Niaga
PT Bank Tabungan Negara 12.840
- PT Bank Tabungan Negara
LKBN Antara 7.000
32.500 LKBN Antara
PT Pelabuhan Indonesia III PT Pelabuhan Indonesia III
Persero -
279.450 Persero
PT Asuransi Kredit Indonesia PT Asuransi Kredit Indonesia
Persero -
458.024 Persero
PT Wijaya Karya Industri dan PT Wijaya Karya Industri dan
Konstruksi -
12.459.970 Konstruksi
886.368.139 778.199.072
Entitas asosiasi: Associates:
PT Sw adaya Graha 129.544.517
110.191.067 PT Sw adaya Graha
PT Igasar 9.965.532
15.731.800 PT Igasar
PT Semen Indonesia Logistik -
116.710.353 PT Semen Indonesia Logistik
139.510.049 242.633.220
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL-TANGGAL 31 MARET 2017 DAN 2016 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED
MARCH 31, 2017 AND 2016 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
- 134 -
31 Maret 31 Maret
March 31, March 31,
2017 2016
Unaudited Unaudited
Purchases of goods and Pem belian produk dan jasa lanjutan
services continued
Pihak berelasi lainnya: Other related parties:
Koperasi Warga Semen Gresik 120.128.613
232.364.168 Koperasi Warga Semen Gresik
PT Pasoka Sumber Karya 82.878.334
48.191.491 PT Pasoka Sumber Karya
PT Pelayaran Tonasa Lines 57.489.846
59.594.070 PT Pelayaran Tonasa Lines
PT Sw abina Gatra 55.352.721
52.880.054 PT Sw abina Gatra
PT PBM Biringkasi Raya 31.173.011
27.852.944 PT PBM Biringkasi Raya
Koperasi Karyaw an Koperasi Karyaw an
Semen Tonasa 26.669.900
36.454.368 Semen Tonasa
PT Prima Karya Manunggal 23.612.858
17.260.241 PT Prima Karya Manunggal
Koperasi Keluarga Besar Koperasi Keluarga Besar
Semen Padang 19.513.573
19.041.205 Semen Padang
PT United Tractors Tbk 18.242.616
451.935 PT United Tractors Tbk
PT EMKL Topabiring 18.142.203
18.116.790 PT EMKL Topabiring
PT Yasiga Sarana Utama 10.534.823
25.683.451 PT Yasiga Sarana Utama
Yayasan Igasar 9.069.725
1.087.065 Yayasan Igasar
Yayasan Rumah Sakit Yayasan Rumah Sakit
Semen Padang 8.783.163
1.921.804 Semen Padang
PT Sw abina Gatra Travel 8.107.508
9.687.631 PT Sw abina Gatra Travel
PT Sumatera Utara PT Sumatera Utara
Perkasa Semen 5.307.012
5.714.032 Perkasa Semen
PT Kabau Sirah Semen Padang 4.308.474
1.960.000 PT Kabau Sirah Semen Padang
PT Konsulta 3.963.470
4.640.931 PT Konsulta
PT Kanitra Mitra Jayautama 3.203.941
- PT Kanitra Mitra Jayautama
Dana Pensiun Semen Gresik 2.788.978
2.788.902 Dana Pensiun Semen Gresik
PT Cipta Nirmala 1.580.160
558.877 PT Cipta Nirmala
Yayasan Kesejahteraan Semen Yayasan Kesejahteraan Semen
Tonasa 1.312.085
1.217.310 Tonasa
Koperasi Warga UTSG 1.018.448
- Koperasi Warga UTSG
PT Andalan Multi Kencana 308.983
- PT Andalan Multi Kencana
Tonasa Tour Travel 71.156
24.750 Tonasa Tour Travel
PT Varia Usaha Lintas Segara -
11.757.569 PT Varia Usaha Lintas Segara
PT Varia Usaha Bahari -
9.604.997 PT Varia Usaha Bahari
PT Varia Usaha Dharma Segara -
3.369.817 PT Varia Usaha Dharma Segara
PT Varia Usaha Beton -
82.507 PT Varia Usaha Beton
PT Waru Abadi -
809.526 PT Waru Abadi
Lain-lain masing-masing Others
di baw ah Rp1.000.000 5.325.012
3.128.965 below Rp1,000,000
518.886.612 596.245.400
1.544.764.800 1.617.077.693
Beban pokok pendapatan 4.455.738.730
3.595.862.715 Cost of revenue
Beban penjualan 516.574.383
685.335.947 Selling expenses
Beban umum dan administrasi 530.346.265
506.081.382 General and administration expenses
Total beban 5.502.659.378
4.787.280.044 Total expenses
Sebagai persentase terhadap As a percentage of total
total beban 28,07
33,78 expenses
Kompensasi manajemen Compensation of key
kunci Catatan 1 4.642.454
6.614.848 management Note 1
Sebagai persentase terhadap As a percentage of total
total beban penjualan, selling, general and
umum dan administrasi 0,44
0,56 administration expenses
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL-TANGGAL 31 MARET 2017 DAN 2016 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED
MARCH 31, 2017 AND 2016 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
- 135 -
31 Maret 31 Maret
March 31, March 31,
2017 2016
Unaudited Unaudited
Pendapatan keuangan Finance incom e
Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE:
PT Bank Mandiri Persero Tbk 7.030.578
9.933.032 PT Bank Mandiri Persero Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
Persero Tbk 4.058.342
4.189.210 Persero Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
Persero Tbk 3.548.445
3.755.326 Persero Tbk
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
Persero Tbk 1.173.702
8.124.397 Persero Tbk
PT Bank Syariah Mandiri 3.518
1.141 PT Bank Syariah Mandiri
Jumlah 15.814.585
26.003.105 Subtotal
Entitas asosiasi: Associates:
PT Igasar -
369.502 PT Igasar
Jumlah 15.814.585
26.372.607 Total
Total pendapatan keuangan 32.521.763
61.236.517 Total finance income
Sebagai persentase terhadap As a percentage of
total pendapatan keuangan 48,63
43,07 total finance income
Beban keuangan Finance costs
Pihak berelasi lainnya: Other related parties:
Sew a pembiayaan Financial lease
Dana Pensiun Semen Gresik 608.683
608.683 Dana Pensiun Semen Gresik
PT PBM Biringkasi Raya 1.005.632
3.697.264 PT PBM Biringkasi Raya
Yayasan Kesejahteraan Yayasan Kesejahteraan
Semen Tonasa 226.537
673.595 Semen Tonasa
Jumlah 1.840.852
4.979.542 Total
Total beban keuangan 95.611.076
85.724.426 Total finance costs
Sebagai persentase terhadap As a percentage of
total beban keuangan 1,93
5,81 total finance costs
Transaksi lainnya dengan pihak berelasi tidak material.
All other transactions with related parties are not material.
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL-TANGGAL 31 MARET 2017 DAN 2016 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED
MARCH 31, 2017 AND 2016 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
- 136 -
b. Saldo dengan pihak berelasi b. Balances with related parties
31 Maret 31 Desem ber
March 31, Decem ber 31,
2017 2016
Unaudited Audited
Aset Assets
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE:
PT Bank Mandiri Persero Tbk 881.489.321
987.636.116 PT Bank Mandiri Persero Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
Persero Tbk 352.770.379
458.434.065 Persero Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
Persero Tbk 228.198.891
262.207.710 Persero Tbk
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
Persero Tbk 87.475.151
169.312.583 Persero Tbk
PT Bank Syariah Mandiri 3.669.898
2.406.824 PT Bank Syariah Mandiri
Jumlah 1.558.603.640
1.879.997.298 Total
Sebagai persentase terhadap total aset
3,46 4,25
As a percentage of total assets
Kas dan setara kas yang Restricted cash and cash
dibatasi penggunaannya equivalents
Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE:
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
Persero Tbk 8.231.246
4.083.315 Persero Tbk
PT Bank Mandiri Persero Tbk 4.942.280
5.011.407 PT Bank Mandiri Persero Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
Persero Tbk 738.852
741.278 Persero Tbk
Jumlah 13.912.378
9.836.000 Total
Sebagai persentase terhadap total aset
0,03 0,02
As a percentage of total assets
Investasi jangka pendek Short-term invesm ents
Entitas sepengendali - BUMN : Under common control - SOE :
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
Persero Tbk 1.250.000
1.800.000 Persero Tbk
Pihak berelasi lainnya Other related party
PT Eternit Gresik 1.861.173
1.861.173 PT Eternit Gresik
PT Sw abina Gatra 6.189.832
6.189.831 PT Sw abina Gatra
PT Megah Sejahtera Bersama -
1.259.620 PT Megah Sejahtera Bersama
PT Sumatera Utara PT Sumatera Utara
Perkasa Semen 402.000
402.000 Perkasa Semen
Jumlah 8.453.005
9.712.624 Subtotal
Jumlah 9.703.005
11.512.624 Total
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL-TANGGAL 31 MARET 2017 DAN 2016 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED
MARCH 31, 2017 AND 2016 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
- 137 -
31 Maret 31 Desember
March 31, December 31,
2017 2016
Unaudited Audited
Aset lanjutan Assets continued
Piutang usaha - neto Trade receivables - net
Entitas sepengendali - BUMN: Under common control - SOE:
PT Adhi Karya Persero Tbk 79.245.584
122.185.514 PT Adhi Karya Persero Tbk
PT Semen Baturaja Persero Tbk 33.414.150
38.127.057 PT Semen Baturaja Persero Tbk
PT Hutama Karya Persero 28.579.430
28.916.748 PT Hutama Karya Persero
PT Pembangunan Perumahan PT Pembangunan Perumahan
Persero 26.259.651
37.056.519 Persero
PT Waskita Karya Persero 12.382.725
12.133.757 PT Waskita Karya Persero
Perusahaan Perdagangan Perusahaan Perdagangan
Indonesia Persero 11.630.388
19.158.214 Indonesia
PT Wijaya Karya Persero 2.589.444
22.448.822 PT Wijaya Karya Persero
PT Brantas Abipraya Persero 694.531
4.825.895 PT Brantas Abipraya Persero
PT Petrosida Gresik -
195.721 PT Petrosida Gresik
PT Petrokima Gresik Persero -
62.824 PT Petrokima Gresik Persero
PT Petrokimia Kayaku -
58.829 PT Petrokimia Kayaku
PT Aneka Jasa Gradika -
23.734 PT Aneka Jasa Gradika
PT Petrokopindo Cipta Selaras -
3.008 PT Petrokopindo Cipta Selaras
Jumlah 212.439.009
285.196.642 Subtotal
Entitas asosiasi: Associates:
PT Igasar 54.536.539
57.096.567 PT Igasar
PT Sw adaya Graha 3.319.655
3.376.410 PT Sw adaya Graha
Jumlah 57.856.194
60.472.977 Subtotal
Pihak berelasi lainnya: Other related parties:
Koperasi Warga Semen Gresik 270.422.884
249.480.030 Koperasi Warga Semen Gresik
Thang Long Pow er Joint Stock Thang Long Pow er Joint Stock
Company 12.185.985
12.454.308 Company
Koperasi Keluarga Besar Koperasi Keluarga Besar
Semen Padang 9.141.611
6.264.995 Semen Padang
PT Prima Karya Manunggal 3.522.542
22.059.530 PT Prima Karya Manunggal
Yayasan Kesejahteraan Yayasan Kesejahteraan
Semen Tonasa 84.150
84.150 Semen Tonasa
Koperasi Karyaw an Koperasi Karyaw an
Semen Tonasa 52.511
910.559 Semen Tonasa
PT Graha Sarana Gresik -
23.298 PT Graha Sarana Gresik
PT Yasida Makmur Abadi -
1.766 PT Yasida Makmur Abadi
PT Kopindo Cipta Sejahtera -
215 PT Kopindo Cipta Sejahtera
Lain-lain masing-masing Others
di baw ah Rp1.000.000 4.538.132
1.252.051 below Rp1,000,000 each
Jumlah 299.947.815
292.530.902 Subtotal
Jumlah 570.243.018
638.200.521 Total
Sebagai persentase terhadap total aset
1,26 1,44
As a percentage of total assets