UTANG PAJAK TAXES PAYABLE

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 MARET 2017 DAN 2016 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED MARCH 31, 2017 AND 2016 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued - 106 - Lanjutan Continued 31 Maret 31 Desember March 31, December 31, 2017 2016 Unaudited Audited Entitas anak Subsidiaries PPh badan 77.276.195 70.342.501 Corporate Income tax Utang pajak lain Other taxes payable PPh Pasal 21 6.145.526 4.687.178 Income tax Article 21 PPh Pasal 22 8.376.169 8.527.131 Income tax Article 22 PPh Pasal 23 dan 26 5.208.861 7.204.805 Income tax Articles 23 and 26 Pajak penghasilan final 8.720.925 8.882.651 Final income tax Pajak Bumi dan Bangunan 2.778.100 5.529.302 Land and Building Tax Pajak Pertambahan Nilai 88.994.063 84.081.080 Value Added Tax Lainnya 10.775.174 10.508.376 Others Subjumlah 208.275.013 199.763.024 Subtotal Jumlah 314.961.582 363.827.010 Total Perseroan ditunjuk sebagai Wajib Pajak Pungut “WAPU” Pajak Penghasilan PPh 22 berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan PMK No. 107PMK.102015 tentang Penunjukan Badan Usaha Milik Negara sebagai WAPU Pajak Penghasilan PPh 22 oleh Direktorat Jenderal Pajak pada tanggal 9 Juni 2015, yang berlaku efektif pada tanggal 8 Agustus 2015. The Company was appointed as an income tax Article 22 collector WAPU based on the Ministry of Finance regulation PMK No. 107PMK.102015 concerning the appointment of State Owned Enterprises as WAPU Income Tax Article. 22 by Directorate General of Taxes DGT on June 9, 2015, effective on August 8, 2015. Perseroan ditunjuk sebagai Wajib Pajak Pungut “WAPU” Pajak Pertambahan Nilai berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan PMK Nomor: 85PMK.032012 tentang Penunjukan Badan Usaha Milik Negara sebagai WAPU Pajak Pertambahan Nilai oleh Direktorat Jenderal Pajak pada tanggal 20 Juni 2012, yang berlaku efektif per tanggal 1 Juli 2012. The Company was appointed as a value added tax collector WAPU based on the Ministry of Finance regulation PMK Number: 85PMK.032012 concerning the appointment of State Owned Enterprises as WAPU VAT by Directorate General of Taxes DGT on June 20, 2012, effective on July 1, 2012. 26. UANG MUKA PENJUALAN 26. SALES ADVANCES Uang muka penjualan merupakan uang muka yang diterima dari pelanggan entitas anak ST, KIG, UTSG, KSI dan SIB dalam rangka penjualan semen, tanah kawasan industri, pekerjaan reklamasi, bahan baku semen, dan beton siap pakai. Sales advances represent receipts from subsidiaries’ ST, KIG, UTSG, KSI and SIB customers for sales of cement, industrial real estate land, reclamation service, cement materials, and readymix concrete. 27. PROVISI JANGKA PANJANG 27. LONG-TERM PROVISIONS Jumlah Peningkatan Nilai Provisi yang terjadi selama Nilai tercatat aw al tambahan dan dibebankan periode berjalan tercatat akhir Beginning Additional Amount realized Increase during Ending balance provision and expense the period balance Restorasi tanah tambang 113.074.539 583.371 762.347 1.954.266 114.849.829 Quarry restoration Estimasi biaya pembongkaran Estimated cost of dismantling aset tetap 69.686.154 6.091.084 5.957.431 1.204.385 71.024.192 of fixed assets Jumlah 182.760.693 6.674.455 6.719.778 3.158.651 185.874.021 Total Jumlah Peningkatan Nilai Provisi yang terjadi selama Nilai tercatat aw al tambahan dan dibebankan tahun berjalan tercatat akhir Beginning Additional Amount realized Increase during Ending balance provision and expense the year balance Restorasi tanah tambang 105.884.189 4.236.121 3.049.387 6.003.616 113.074.539 Quarry restoration Estimasi biaya pembongkaran Estimated cost of dismantling aset tetap 79.642.651 6.652.892 23.829.723 7.220.334 69.686.154 of fixed assets Jumlah 185.526.840 10.889.013 26.879.110 13.223.950 182.760.693 Total 31 Maret March 31, 2017 Unaudited 31 DesemberDecember 31, 2016 Audited DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 MARET 2017 DAN 2016 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED MARCH 31, 2017 AND 2016 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated Continued - 107 - Restorasi tanah tambang dilakukan setiap tahun sesuai dengan rencana reklamasi yang disampaikan kepada otoritas terkait. Pembongkaran aset tetap akan dilakukan pada saat selesainya masa sewa lahan terkait aset tetap tersebut. Quarry restoration is carried out every year based on restoration plan reported to the authority. Dismantling of fixed assets will be realized at the end of land rent period of related fixed assets. Penambahan provisi terkait atas aset tambang dan properti lainnya yang diperoleh selama tahun berjalan. Sedangkan peningkatan selama tahun berjalan berkaitan dengan penyesuaian atas provisi sebagai hasil dari pendiskontoan kewajiban tersebut. Additional provision are relate to new mining and other properties acquired during the year, while the increase during the year pertains to adjustment made to the provision as the result of discounting the obligation. 28. MODAL SAHAM 28. SHARE CAPITAL Sesuai dengan daftar pemegang saham yang dikeluarkan oleh Biro Administrasi Efek, PT Datindo Entrycom, susunan pemegang saham Perseroan pada tanggal 31 Maret 2017 dan 31 Desember 2016 adalah sebagai berikut: Based on the list of shareholders issued by the Securities Administration Bureau, PT Datindo Entrycom, the Company’s shareholders and their ownership interests as of March 31, 2017 and December 31, 2016 are as follows: Saham ribuan lembar Nilai Nominal Shares Saham thousand Par value of Kepemilikan of shares shares Ow nership Government of the Republic Pemerintah Republik Indonesia 3.025.406 302.540.600 51,01 of Indonesia Masyarakat masing-masing dibaw ah 5 2.906.114 290.611.400 48,99 Public below 5 each Jumlah 5.931.520 593.152.000 100,00 Total March 31, 2017 and December 31, 2016 31 Maret 2017 dan 31 Desember 2016 29. TAMBAHAN MODAL DISETOR 29. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL Pada 31 Maret 2017 dan 31 December 2016, akun ini terdiri dari: As of March 31, 2017 and December 31, 2016, this account represents: 31 Maret 31 Desember March 31, December 31, 2017 2016 Unaudited Audited Agio saham 1.252.065.600 1.252.065.600 Share premium Biaya emisi efek ekuitas 4.710.160 4.710.160 Share issuance costs Selisih nilai perolehan dengan hasil Difference betw een the cost and the penjualan saham yang diperoleh proceeds from the sale of treasury kembali 210.902.460 210.902.460 stock Jumlah 1.458.257.900 1.458.257.900 Total Pada tahun 1990, Perseroan melakukan penjualan 40.000.000 saham bernilai Rp40.000.000 melalui penawaran umum kepada masyarakat. Hasil penjualan adalah Rp280.000.000. Perseroan mencatat modal disetor Rp40.000.000 dan jumlah agio saham sebesar Rp240.000.000. In 1990, the Company sold 40,000,000 shares with a nominal value of Rp40,000,000 through a public offering. The proceeds were Rp280,000,000 of which Rp40,000,000 was recorded as paid-up capital and Rp240,000,000 was recorded as additional paid-in capital. Pada tahun 1995, Perseroan melakukan penjualan 444.864.000 saham bernilai nominal Rp444.864.000 melalui penawaran umum terbatas kepada masyarakat dengan hak memesan efek terlebih dahulu. Hasil penjualan adalah sebesar Rp1.456.929.600. Perseroan mencatat modal disetor Rp444.864.000 dan Rp1.012.065.600 sebagai agio saham. In 1995, the Company sold 444,864,000 shares with a nominal value of Rp444,864,000 through a public offering with pre-emptive rights. The proceeds were Rp1,456,929,600 of which Rp444,864,000 was recorded as paid-up capital and Rp1,012,065,600 was recorded as additional paid-in capital.