UTANG PAJAK TAXES PAYABLE
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL-TANGGAL 31 MARET 2017 DAN 2016 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED
MARCH 31, 2017 AND 2016 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
- 106 -
Lanjutan Continued
31 Maret 31 Desember
March 31, December 31,
2017 2016
Unaudited Audited
Entitas anak Subsidiaries
PPh badan 77.276.195
70.342.501 Corporate Income tax
Utang pajak lain Other taxes payable
PPh Pasal 21 6.145.526
4.687.178 Income tax Article 21
PPh Pasal 22 8.376.169
8.527.131 Income tax Article 22
PPh Pasal 23 dan 26 5.208.861
7.204.805 Income tax Articles 23 and 26
Pajak penghasilan final 8.720.925
8.882.651 Final income tax
Pajak Bumi dan Bangunan 2.778.100
5.529.302 Land and Building Tax
Pajak Pertambahan Nilai 88.994.063
84.081.080 Value Added Tax
Lainnya 10.775.174
10.508.376 Others
Subjumlah 208.275.013
199.763.024 Subtotal
Jumlah 314.961.582
363.827.010 Total
Perseroan ditunjuk sebagai Wajib Pajak Pungut “WAPU” Pajak Penghasilan PPh 22 berdasarkan
Peraturan Menteri
Keuangan PMK
No. 107PMK.102015 tentang Penunjukan Badan Usaha Milik Negara sebagai WAPU Pajak
Penghasilan PPh 22 oleh Direktorat Jenderal Pajak pada tanggal 9 Juni 2015, yang berlaku efektif pada
tanggal 8 Agustus 2015. The Company was appointed as an income tax
Article 22 collector WAPU based on the Ministry of Finance regulation PMK No. 107PMK.102015
concerning the appointment of State Owned Enterprises as WAPU Income Tax Article. 22 by
Directorate General of Taxes DGT on June 9, 2015, effective on August 8, 2015.
Perseroan ditunjuk sebagai Wajib Pajak Pungut “WAPU” Pajak Pertambahan Nilai berdasarkan
Peraturan Menteri Keuangan PMK Nomor: 85PMK.032012 tentang Penunjukan Badan Usaha
Milik Negara sebagai WAPU Pajak Pertambahan Nilai oleh Direktorat Jenderal Pajak pada tanggal
20 Juni 2012, yang berlaku efektif per tanggal 1 Juli 2012.
The Company was appointed as a value added tax collector WAPU based on the Ministry of Finance
regulation PMK
Number: 85PMK.032012
concerning the appointment of State Owned Enterprises as WAPU VAT by Directorate General
of Taxes DGT on June 20, 2012, effective on July 1, 2012.
26. UANG MUKA PENJUALAN 26. SALES ADVANCES
Uang muka penjualan merupakan uang muka yang diterima dari pelanggan entitas anak ST, KIG,
UTSG, KSI dan SIB dalam rangka penjualan semen, tanah kawasan industri, pekerjaan reklamasi, bahan
baku semen, dan beton siap pakai. Sales
advances represent
receipts from
subsidiaries’ ST, KIG, UTSG, KSI and SIB customers for sales of cement, industrial real estate
land, reclamation service, cement materials, and readymix concrete.
27. PROVISI JANGKA PANJANG 27. LONG-TERM PROVISIONS
Jumlah Peningkatan
Nilai Provisi
yang terjadi selama
Nilai tercatat aw al tambahan dan dibebankan periode berjalan tercatat akhir
Beginning Additional Amount realized Increase during
Ending balance
provision and expense
the period balance
Restorasi tanah tambang 113.074.539
583.371 762.347
1.954.266 114.849.829
Quarry restoration Estimasi biaya pembongkaran
Estimated cost of dismantling aset tetap
69.686.154 6.091.084
5.957.431 1.204.385
71.024.192 of fixed assets
Jumlah 182.760.693
6.674.455 6.719.778
3.158.651 185.874.021
Total
Jumlah Peningkatan
Nilai Provisi
yang terjadi selama
Nilai tercatat aw al tambahan dan dibebankan
tahun berjalan tercatat akhir Beginning
Additional Amount realized Increase during Ending
balance provision
and expense the year
balance
Restorasi tanah tambang 105.884.189
4.236.121 3.049.387
6.003.616 113.074.539
Quarry restoration Estimasi biaya pembongkaran
Estimated cost of dismantling aset tetap
79.642.651 6.652.892
23.829.723 7.220.334
69.686.154 of fixed assets
Jumlah 185.526.840
10.889.013 26.879.110
13.223.950 182.760.693
Total
31 Maret March 31, 2017 Unaudited
31 DesemberDecember 31, 2016 Audited
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL-TANGGAL 31 MARET 2017 DAN 2016 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain Lanjutan PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS FOR THE PERIOD ENDED
MARCH 31, 2017 AND 2016 Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated Continued
- 107 - Restorasi tanah tambang dilakukan setiap tahun
sesuai dengan rencana reklamasi yang disampaikan kepada otoritas terkait. Pembongkaran aset tetap
akan dilakukan pada saat selesainya masa sewa lahan terkait aset tetap tersebut.
Quarry restoration is carried out every year based on restoration plan reported to the authority.
Dismantling of fixed assets will be realized at the end of land rent period of related fixed assets.
Penambahan provisi terkait atas aset tambang dan properti lainnya yang diperoleh selama tahun
berjalan. Sedangkan peningkatan selama tahun berjalan berkaitan dengan penyesuaian atas provisi
sebagai hasil dari pendiskontoan kewajiban tersebut. Additional provision are relate to new mining and
other properties acquired during the year, while the increase during the year pertains to adjustment
made to the provision as the result of discounting the obligation.
28. MODAL SAHAM 28. SHARE CAPITAL
Sesuai dengan daftar pemegang saham yang dikeluarkan oleh Biro Administrasi Efek, PT Datindo
Entrycom, susunan pemegang saham Perseroan pada tanggal 31 Maret 2017 dan 31 Desember 2016
adalah sebagai berikut: Based on the list of shareholders issued by the
Securities Administration Bureau, PT Datindo Entrycom, the Company’s shareholders and their
ownership interests as of March 31, 2017 and December 31, 2016 are as follows:
Saham ribuan lembar
Nilai Nominal Shares
Saham thousand
Par value of Kepemilikan
of shares shares
Ow nership Government of the Republic
Pemerintah Republik Indonesia 3.025.406
302.540.600 51,01
of Indonesia Masyarakat masing-masing
dibaw ah 5 2.906.114
290.611.400 48,99
Public below 5 each Jumlah
5.931.520 593.152.000
100,00 Total
March 31, 2017 and December 31, 2016 31 Maret 2017 dan 31 Desember 2016
29. TAMBAHAN MODAL DISETOR 29. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
Pada 31 Maret 2017 dan 31 December 2016, akun ini terdiri dari:
As of March 31, 2017 and December 31, 2016, this account represents:
31 Maret 31 Desember
March 31, December 31,
2017 2016
Unaudited Audited
Agio saham 1.252.065.600
1.252.065.600 Share premium
Biaya emisi efek ekuitas 4.710.160
4.710.160 Share issuance costs
Selisih nilai perolehan dengan hasil Difference betw een the cost and the
penjualan saham yang diperoleh proceeds from the sale of treasury
kembali 210.902.460
210.902.460 stock
Jumlah 1.458.257.900
1.458.257.900 Total
Pada tahun 1990, Perseroan melakukan penjualan 40.000.000 saham bernilai Rp40.000.000 melalui
penawaran umum kepada masyarakat. Hasil penjualan
adalah Rp280.000.000.
Perseroan mencatat modal disetor Rp40.000.000 dan jumlah
agio saham sebesar Rp240.000.000. In 1990, the Company sold 40,000,000 shares with
a nominal value of Rp40,000,000 through a public offering. The proceeds were Rp280,000,000 of
which Rp40,000,000 was recorded as paid-up capital and Rp240,000,000 was recorded as
additional paid-in capital. Pada tahun 1995, Perseroan melakukan penjualan
444.864.000 saham bernilai nominal Rp444.864.000 melalui penawaran umum terbatas kepada
masyarakat dengan hak memesan efek terlebih dahulu.
Hasil penjualan
adalah sebesar
Rp1.456.929.600. Perseroan mencatat modal disetor Rp444.864.000 dan Rp1.012.065.600 sebagai agio
saham. In 1995, the Company sold 444,864,000 shares with
a nominal value of Rp444,864,000 through a public offering with pre-emptive rights. The proceeds were
Rp1,456,929,600 of which Rp444,864,000 was recorded as paid-up capital and Rp1,012,065,600
was recorded as additional paid-in capital.