50
2 Terdapat tunggakan bunga yang melampaui dua bulan
c. Untuk pinjaman dalam penyelamatan Memenuhi ketentuan tersebut pada angka 1.a dan 1.b ditambah ketentuan
bahwa sekurang-kurangnya
20 dari
pokok pinjaman
dalam penyelamatan telah dilunasi. Selama 1 satu tahun sejak timbulnya
kewajiban pembayaran bunga tidak ada tunggakan bunga. Dalam hal penyelamatan disertai dengan tambahan pinjaman yang melebihi 20 dari
pokok penyelamatan, jumlah pelunasan sekurang-kurangnya sebesar tambahan pinjaman tersebut.
2. Kredit dalam perhatian khusus
Yaitu jika memenuhi kriteria : a.
Terdapat tunggakan angsuran pokok danatau bunga yang belum melampaui 90 hari;atau
b. Kadang-kadang terjadi cerukan
c. Mutasi rekening relatif rendah
d. Jarang terjadi pelanggaran terhadap kontrak yang diperjanjikan
e. Didukung oleh pinjaman baru
3. Kurang lancar Suatu pinjaman digolongkan kurang lancar apabila memenuhi criteria tersebut
dibawah ini: a.
Untuk pinjaman dengan angsuran 1 Terdapat tunggakan angsuran pokok yang melampaui satu masa
angsuran, tetapi belum melampaui dua masa angsuran atau
51
melampaui 6 bulan. Belum melampaui 12 bulan bagi pinjaman yang masa angsurannya ditetapkan di 6 bulanan atau lebih.
2 Terdapat tunggakan bunga yang melampaui 2 bulan tetapi belum melampaui 3 bulan.
3 Terdapat cerukan overdraft karena penarikan tetapi belum melampaui 3 bulan.
b. Untuk pinjaman tanpa angsuran
1 Pinjaman belum jatuh waktu 2 Pinjaman telah jangka waktu dan belum dibayar, tetapi belum
melampaui 3 bulan. c.
Untuk pinjaman dalam penyelamatan 1 Belum memenuhi ketentuan tersebut pada angka 1.c dan tidak ada
tunggakan danatau cerukan overdraft yang melampaui batas waktu yang ditentukan angka 2.a dan 2.b
2 Memenuhi kriteria tersebut pada angka 2.a. atau 2.b d.
Untuk pinjaman tanpa perjanjian tertulis Belum melampaui 3 bulan sejak tanggal pemberiannya. Dalam
pengertian pinjaman tanpa perjanjian tertulis ini termasuk pemberian pinjam hanya atas dasar aksep. Disamping melampaui kriteria diatas,
suatu pinjaman hanya dapat digolongkan kurang lancar, jika menurut penilaian diperkirakan debitur yang bersangkutan akan dapat melunasi
seluruh utangnya. 4. Kredit yang diragukan
52
Suatu pinjaman digolongkan diragukan apabila pinjaman yang bersangkutan tidak memenuhi kriteria lancar dan kurang lancar seperti tersebut pada angka 1
dan 2 tetapi berdasarkan penilaian yang wajar: a.
Pinjaman masih dapat diselamatkan dan jaminannya bernilai sekurang- kurangnya 75 dari utang debitur.
b. Pinjaman tidak dapat diselamatkan tetapi jaminannya masih bernilai
sekurang-kurangnya 100 dari utang debitur. 5.
Macet
Dikatakan macet artinya nasabah sudah tidak mampu lagi untuk membayar pinjamannya sehingga perlu diselamatkan.
83
Suatu pinjaman digolongkan
macet apabila:
a. Tidak memenuhi kriteria lancar, kurang lancar, dan diragukan
b. Memenuhi kriteria diragukan tersebut pada angka 3, tetapi dalam waktu 18
bulan sejak digolongkan diragukan belum ada pelunasan atau usaha penyelamatan yang tercermin dalam akad penyelamatan pinjaman. Jangka
waktu tertentu dapat diperpendek apabila ada sebab tertentu dari pihak bank. c.
Terdapat tunggakan pembayaran angsuran pokok danatau bunga yang telah melampaui 270 hari
d. Kerugian operasional ditutup dengan pinjaman baru
e. Dari segi hukum dan kondisi pasar, jaminan tidak dapat dicairkan pada nilai
yang wajar
83
Ibid., hlm.131.
53
Kredit macet termasuk dalam kategori kredit bermasalah. Kredit bermasalah merupakan kredit yang telah disalurkan oleh bank dan nasabah tidak
dapat melakukan pembayaran atau melakukan angsuran sesuai dengan perjanjian yang telah ditandatangani oleh bank dan nasabah.
84
Penilaian atas penggolongan kredit dilakukan secara kuantitatif yaitu melihat kemampuan debitur dalam
menjalankan pembayaran angsuran kredit, baik pinjaman pokok maupun bunga. Kredit bermasalah akan berakibat pada kerugian bank, yaitu kerugian
karena tidak diterimanya kembali dana yang telah disalurkan, maupun pendapatan bunga yang tidak dapat diterima. Artinya, bank kehilangan kesempatan mendapat
bunga, yang berakibat pada penurunan pendapatan secara total.
85
Adapun yang menjadi faktor penyebab kredit bermasalah dapat dilihat dari dua sisi, antara
lain:
86
1. Faktor intern bank
a. Analisis kurang tepat, sehingga tidak dapat memprediksi apa yang akan
terjadi dalam kurun waktu selama jangka waktu kredit. Misalnya, kredit diberikan tidak sesuai dengan kebutuhan, sehingga nasabah tidak mampu
membayar angsuran yang melebihi kemampuan. b.
Adanya kolusi antara pejabat bank yang menangani kredit dan nasabah, sehingga bank memutuskan kredit yang tidak seharusnya diberikan.
Misalnya, bank melakukan over taksasi terhadap nilai agunan c.
Keterbatasan pengetahuan pejabat bank terhadap jenis usaha debitur, sehingga tidak dapat melakukan analisis dengan tepat dan akurat
84
Ismail, Op.Cit., hlm.123.
85
Ibid., hlm.126.
86
Ibid., 128
54
d. Campur tangan terlalu besar dari pihak terkait misalnya komisaris, direktur
bank sehingga petugas tidak independen dalam memutuskan kredit. e.
Kelemahan dalam melakukan pembinaan dan monitoring kredit debitur. 2.
Faktor ekstern bank Unsur kesengajaan yang dilakukan oleh nasabah:
a. Nasabah sengaja untuk tidak melakukan pembayaran angsuran kepada
bank, karena nasabah tidak memiliki kemauan dalam memenuhi kewajibannya.
b. Debitur melakukan ekspansi terlalu besar, sehingga dana yang dibutuhkan
terlalu besar. Hal ini akan memiliki dampak terhadap keuangan perusahaan dalam memenuhi kebutuhan modal kerja
c. Penyelewengan yang dilakukan nasabah dengan tujuan menggunakan dana
kredit tersebut tidak sesuai dengan tujuan penggunaan. Misalnya dalam pengajuan kredit, disebut untuk investasi ternyata dalam praktiknya dana
kredit dicairkan, digunakan untuk modal kerja. Unsur ketidaksengajaan yang dilakukan nasabah:
a. Debitur mau melaksanakan kewajiban sesuai perjanjian, akan tetapi
kemauan perusahaan sangat terbatas sehingga tidak dapat membayar anguran.
b. Perusahaannya tidak dapat bersaing dengan pasar, sehingga volume
penjualan menurun dan perusahaan rugi.
55
c. Perubahan kebijakan dan peraturan pemerintah yang berdampak pada
debitur.
87
Selain itu kualitas yang menjadi faktor penting adalah mengenai pengawasan dalam bank. Setiap tindakan dalam menyaluran fasilitas kredit harus
dibarengi dengan pengawasan. Tindakan tersebut selain dilakukan dari dalam bank itu sendiri juga dilakukan oleh OJK. Terlepas dari pengawasan itu dilakukan,
apabila bidang pengawasan lemah, maka akan mengakibatkan prinsip-prinsip perbankan tidak dapat dijalankan dengan baik didunia perbankan.
Pengawasan yang dilakukan oleh bank terhadap tindakan penyaluran kredit harus dilakukan dengan benar agar bank tidak melanggar ketentuan yang
sudah diatur Bank Indonesia. Fungsi pengawasan yang dilakukan OJK tidak terlepas dari untuk meningkatkan daya saing dan efektivitas bank itu sendiri
dalam dunia perbankan nasional. Bank yang memiliki dan menjunjung tinggi aturan dalam menjalankan kegiatan usaha tidak akan mengalami permasalahan
dalam memberikan
fasilitas kredit
kepada nasabahnya.
87
Ibid., hlm.124.
56
BAB III KEWENANGAN OTORITAS JASA KEUANGAN DALAM
MENGAWASI PERBANKAN
A. Latar Belakang Pembentukan Undang-Undang OJK
