TRADE ACCOUNTS RECEIVABLE PT MNC Investama, Tbk - Item

PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 MARET 2012 DAN 31 DESEMBER 2011 DAN PERIODE MARCH 31, 2012 AND DECEMBER 31, 2011 AND TIGA BULAN YANG BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 THREE MONTHS ENDED MARCH 31, 2012 AND 2011 Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued - 54 - Mutasi penyisihan piutang ragu-ragu adalah sebagai berikut: Changes in the allowance for doubtful accounts are as follows: 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Saldo awal tahun 61,542 51,971 Balance at beginning of the year Penyisihan - 13,426 Addition Penghapusan - 3,826 Write-off Pemulihan 8,455 29 Recovery Saldo akhir tahun 53,087 61,542 Balance at end of the year Berdasarkan penelaahan atas status masing- masing piutang usaha pada akhir periode dan estimasi nilai yang tidak dapat dipulihkan, secara individual dan kolektif, manajemen memutuskan bahwa penyisihan piutang ragu-ragu atas piutang usaha adalah cukup karena tidak terdapat perubahan signifikan terhadap kualitas kredit dan jumlah tersebut masih dapat dipulihkan. Based on the review of the status of each trade accounts receivable at the end of each period and the estimated value of the non-recoverable, individually and collectively, management believes that allowance for doubtful accounts for trade accounts receivable is sufficient because there is no significant change in credit quality and the amount can be recovered. Piutang usaha tertentu milik entitas anak digunakan sebagai jaminan untuk berbagai utang bank dan pinjaman jangka panjang Catatan 19 dan 25. Certain accounts receivable from subsidiaries were used as collateral for various bank loans and long- term loans Notes 19 and 25. 9. PIUTANG NASABAH 9. CUSTOMER RECEIVABLES Akun ini merupakan piutang yang timbul dari transaksi perdagangan efek dan imbalan jasa pengelolaan dana nasabah dan reksa dana dengan pihak ketiga, sebagai berikut: This account represents receivables arising from brokerage and fund management services rendered to customers and mutual funds of third parties, as follows: 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Transaksi perdagangan efek 304.686 214.228 Brokerage Imbalan jasa pengelolaan dana 1.512 1.032 Fund management services Jumlah 306.198 215.260 Total Perincian saldo piutang nasabah berdasarkan umur piutang sebagai berikut: The aging schedule of customer receivables is as follows: 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Kurang dari 7 hari 208,239 161,445 Less than 7 days Lebih dari 7 hari 97,959 53,815 More than 7 days Jumlah 306,198 215,260 Total PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 MARET 2012 DAN 31 DESEMBER 2011 DAN PERIODE MARCH 31, 2012 AND DECEMBER 31, 2011 AND TIGA BULAN YANG BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 THREE MONTHS ENDED MARCH 31, 2012 AND 2011 Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued - 55 - Manajemen MNC Sec dan MNC AM tidak membentuk penyisihan piutang ragu-ragu karena manajemen MNC Sec dan MNC AM berpendapat bahwa seluruh piutang dapat tertagih. MNC Sec’s and MNC AM’s management did not provide allowance for doubtful accounts as MNC Sec’s and MNC AM’s management believes that all receivables are collectible.

10. PIUTANG DAN UTANG USAHA - LEMBAGA KLIRING DAN PENJAMINAN

10. RECEIVABLES FROM AND PAYABLES TO CLEARING AND SETTLEMENT GUARANTEE

INSTITUTION Akun ini merupakan tagihan dan utang MNC Sec dari dan kepada Lembaga Kliring dan Penjaminan Efek Indonesia KPEI yang timbul dari penyelesaian transaksi perdagangan efek-bersih dan dana kliring, sebagai berikut: This account represents MNC Sec’s receivables from and payable to the Institute of Clearing and Settlement Guarantee for Securities Company in Indonesia KPEI arising from the net settlement of securities trading transactions and clearing deposits, as follows: 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Piutang 142.411 83.868 Receivables Deposito wajib 4.633 4.576 Mandatory deposits Jumlah piutang 147.044 88.444 Total receivables Utang 143.363 69.919 Payables Tingkat bunga per tahun deposito wajib KPEI berkisar 7 tahun 2012 dan 2011. Interest rates per annum on mandatory deposits to KPEI range 7 in 2012 and 2011. Seluruh piutang dan utang KPEI pada tanggal 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 memiliki umur kurang dari 3 hari. All receivables from and payable to the KPEI as of March 31, 2012 and December 31, 2011 are due within 3 days. Manajemen MNC Sec tidak membentuk penyisihan piutang ragu-ragu karena manajemen MNC Sec berpendapat bahwa seluruh piutang KPEI dapat tertagih. MNC Sec’s management did not provide allowance for doubtful accounts as MNC Sec’s management believes that all receivables from KPEI are fully collectible.