PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 MARET 2012 DAN 31 DESEMBER 2011 DAN PERIODE MARCH 31, 2012 AND DECEMBER 31, 2011 AND
TIGA BULAN YANG BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 THREE MONTHS ENDED MARCH 31, 2012 AND 2011
Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued
- 55 - Manajemen MNC Sec dan MNC AM tidak
membentuk penyisihan piutang ragu-ragu karena manajemen MNC Sec dan MNC AM berpendapat
bahwa seluruh piutang dapat tertagih. MNC Sec’s and MNC AM’s management did not
provide allowance for doubtful accounts as MNC Sec’s and MNC AM’s management believes that
all receivables are collectible.
10. PIUTANG DAN UTANG USAHA - LEMBAGA KLIRING DAN PENJAMINAN
10. RECEIVABLES FROM AND PAYABLES TO CLEARING AND SETTLEMENT GUARANTEE
INSTITUTION Akun ini merupakan tagihan dan utang MNC Sec
dari dan kepada Lembaga Kliring dan Penjaminan Efek Indonesia KPEI
yang timbul dari penyelesaian transaksi perdagangan efek-bersih
dan dana kliring, sebagai berikut: This account represents MNC Sec’s receivables
from and payable to the Institute of Clearing and Settlement Guarantee for Securities Company in
Indonesia KPEI arising from the net settlement of securities trading transactions and clearing
deposits, as follows:
31 Maret 2012 31 Desember 2011
March 31, 2012 December 31, 2011
Piutang 142.411
83.868 Receivables
Deposito wajib 4.633
4.576 Mandatory deposits
Jumlah piutang 147.044
88.444 Total receivables
Utang 143.363
69.919 Payables
Tingkat bunga per tahun deposito wajib KPEI berkisar 7 tahun 2012 dan 2011.
Interest rates per annum on mandatory deposits to KPEI range 7 in 2012 and 2011.
Seluruh piutang dan utang KPEI pada tanggal 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 memiliki umur
kurang dari 3 hari. All receivables from and payable to the KPEI as of
March 31, 2012 and December 31, 2011 are due within 3 days.
Manajemen MNC Sec
tidak membentuk penyisihan piutang ragu-ragu karena manajemen
MNC Sec berpendapat bahwa seluruh piutang KPEI dapat tertagih.
MNC Sec’s management did not provide allowance for doubtful accounts as MNC Sec’s management
believes that all receivables from KPEI are fully collectible.
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 MARET 2012 DAN 31 DESEMBER 2011 DAN PERIODE MARCH 31, 2012 AND DECEMBER 31, 2011 AND
TIGA BULAN YANG BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 THREE MONTHS ENDED MARCH 31, 2012 AND 2011
Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued
- 56 - 11. PIUTANG PEMBIAYAAN
11. FINANCING RECEIVABLES
Penanaman Neto Sewa Pembiayaan Net Investments in Finance Lease
Akun ini merupakan piutang atas pembiayaan sewa pembiayaan finance lease yang diberikan
MNC Finance, sebagai berikut: This account represents receivables arising from
finance lease transactions provided by MNC Finance, as follows:
31 Maret 2012 31 Desember 2011
March 31, 2012 December 31, 2011
Piutang sewa pembiayaan Finance lease receivables
Pihak berelasi 15.153
13.283 Related parties
Pihak ketiga 85.575
82.085 Third parties
Jumlah 100.728
95.368 Total
Pendapatan sewa pembiayaan belum diakui
15.300 14.706
Unearned finance lease income Jumlah
85.428 80.662
Total Penyisihan piutang ragu-ragu
2.063 2.075
Allowance for doubtful accounts Penanaman neto sewa
Net investments in finance pembiayaan - bersih
83.365 78.587
lease - net
Jumlah piutang sewa pembiayaan sesuai dengan jatuh temponya adalah sebagai berikut:
The lease receivables based on maturity date are as follows:
31 Maret 2012 31 Desember 2011
March 31, 2012 December 31, 2011
Akan jatuh tempo: Will be due within:
1 tahun 14.192
13.279 1 year
1 - 2 tahun 86.536
82.089 1 - 2 years
Total Jumlah
100.728 95.368
Mutasi penyisihan piutang ragu-ragu adalah sebagai berikut:
Changes in the allowance for doubtful accounts are as follows:
31 Maret 2012 31 Desember 2011
March 31, 2012 December 31, 2011
Saldo awal tahun 2.075
2.076 Balance at beginning of year
Penyisihan 12
1 Provisions
Saldo akhir tahun 2.063
2.075 Balance at end of year
Piutang sewa pembiayaan dijamin dengan aset yang didanai dengan piutang pembiayaan ini.
Piutang sewa pembiayaan digunakan sebagai jaminan pinjaman Bank Sinarmas Catatan 25.
Manajemen MNC Finance berpendapat bahwa penyisihan piutang ragu-ragu cukup.
Finance lease receivables are secured by the related financed assets. Finance lease receivables
are used as collaterals for loans from Bank Sinarmas Note 25. MNC Finance’s management
believes that the allowance for doubtful accounts is adequate.