Tabel 5.8 Hasil Uji Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Residual
N 126
Normal Parameters Mean
a,b
.0000000 Std. Deviation
.56401804 Most Extreme Differences Absolute
.101 Positive
.101 Negative
-.068 Kolmogorov-Smirnov Z
1.137 Asymp. Sig. 2-tailed
.150 a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
Hasil uji statistik dengan menggunakan uji Kolmogorov-Smirnov dengan
signifikan 0,150 nilai tersebut di atas 0,05 yang berarti nilai residual terdistribusi secara normal.
5.4.2 Uji Multikolinieritas
Berdasarkan hasil pengujian Tabel 5.9 terlihat nilai tolerance semua variabel, baik variabel independen, variabel dependen dan moderating lebih kecil
dari 0,10 dan nilai VIF lebih besar dari 10. Sehingga semua variabel yang disebutkan diatas terbebas dari gejala multikolinieritas.
Tabel 5.9 Hasil Uji Multikolonieritas
Model Collinearity
Statistics Keterangan
Tolerance VIF
1 ZscoreLN_SKM .282
3.551 Tidak terjadi Multikolonieritas ZscoreLN_SKI
.238 4.199 Tidak terjadi Multikolonieritas
ZscoreKOMAUDIT .252
3.968 Tidak terjadi Multikolonieritas ZscoreKOMINDEP
.795 1.258 Tidak terjadi Multikolonieritas
ZscoreSIZE .639
1.564 Tidak terjadi Multikolonieritas
Universitas Sumatera Utara
ZscoreLEVERAGE .677
1.476 Tidak terjadi Multikolonieritas ZscoreLN_CSRDI
.438 2.283 Tidak terjadi Multikolonieritas
AbsSKM_CSR .308
3.252 Tidak terjadi Multikolonieritas AbsSKI_CSR
.202 4.940 Tidak terjadi Multikolonieritas
AbsKomAud_CSR .161
6.215 Tidak terjadi Multikolonieritas AbsKomInd_CSR
.723 1.384 Tidak terjadi Multikolonieritas
AbsSize_CSR .665
1.503 Tidak terjadi Multikolonieritas AbsLevrge_CSR
.367 2.724 Tidak terjadi Multikolonieritas
a. Dependent Variable: LN_NP Sumber: Hasil Penelitian, 2013 Data Diolah
5.4.3 Uji Autokorelasi Tabel 5.10 Hasil Uji Autokolerasi
Model R
R Square Adjusted R
Square Std. Error of
the Estimate Durbin-
Watson 1
.487 .237
a
.148 .59585
1.550 a. Predictors: Constant, AbsLevrge_CSR, ZscoreSIZE,
ZscoreLN_SKM, ZscoreKOMAUDIT, ZscoreKOMINDEP, AbsSize_CSR, AbsKomInd_CSR, ZscoreLEVERAGE,
ZscoreLN_CSRDI, AbsSKM_CSR, ZscoreLN_SKI, AbsSKI_CSR, AbsKomAud_CSR
b. Dependent Variable: LN_NP Sumber: Hasil Penelitian, 2013 Data Diolah
Adapun kriteria pengujiannya adalah: a.
Jika nilai D-W dibawah 0 sampai 1,5 berarti ada autokorelasi positif; b.
Jika nilai D-W diantara 1,5 sampai 2,5 berarti tidak ada autokorelasi; c.
Jika nilai D-W diatas 2,5 sampai 4 berarti ada autokorelasi negatif. Setiaji, 2004
Dari Tabel 5.4 diperoleh nilai hitung Durbin Watson sebesar 1,550. Kondisi 1,550 menunjukkan tidak adanya autokorelasi.
Universitas Sumatera Utara
5.4.4 Uji Heteroskedastisitas
