Utang pajak Taxes payable

PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN TIDAK DIAUDIT 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 dan Periode Tiga Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Maret 2014 dan 2013 Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS UNAUDITED March 31, 2014 and December 31, 2013 and Three Months Period ended March 31, 2014 and 2013 Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 62 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued c. Beban pajak c. Tax expense Rekonsiliasi antara laba sebelum beban manfaat pajak penghasilan yang ditunjukkan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran rugi fiskal Perusahaan, dan beban pajak kini Perusahaan untuk periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2014 dan 2013 dan estimasi utang pajak penghasilan badan pada tanggal-tanggal tersebut adalah sebagai berikut: The reconciliation between profit before tax expense benefit as shown in the consolidated statements of comprehensive income and the Company’s estimated taxable loss, and the Company’s current income tax expense for the three months period ended March 31, 2014 and 2013, and the estimated corporate income tax payable as of those dates are as follows: 2014 2013 tiga bulan tiga bulan three months three months Laba konsolidasian sebelum beban manfaat Consolidated profit before pajak penghasilan 17.609.231 8.375.756 tax expense benefit Laba sebelum beban pajak Profit before tax expense - Entitas anak 16.751.286 8.970.484 - Subsidiaries Labarugi sebelum Profitloss before beban pajak - Perusahaan 857.945 594.728 tax expense - the Company Beda tetap: Permanent differences: Biaya yang tidak dapat dikurangkan menurut pajak - 12.120 Non deductible expense Penghasilan yang telah dikenakan pajak final 350.767 282.631 Income subject to final tax Taksiran penghasilan kena pajak Estimated taxable income rugi fiskal - Perusahaan 507.178 865.239 tax loss – the Company Beban pajak kini dihitung Current tax expense pada tarif yang berlaku 126.795 - at applicable rate Pemakaian rugi fiskal tahun- Utilisation of prior years tahun sebelumnya 126.795 - tax losses Beban pajak kini penghasilan Current corporate income tax - kini - Perusahaan - - the Company Analisa akumulasi rugi fiskal Perusahaan adalah sebagai berikut: The analysis of the Company’s tax losses carried forward is as follow: 31 Maret 2014 31 Desember 2013 March 31, 2014 December 31, 2013 Tahun pajak Fiscal Years 2010 - 327.244 2010 2011 2.335.003 2.514.937 2011 2012 5.570.123 5.570.123 2012 2013 8.065.616 8.065.616 2013 Akumulasi rugi fiskal 15.970.742 16.477.920 Tax losses carried forward PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN TIDAK DIAUDIT 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 dan Periode Tiga Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Maret 2014 dan 2013 Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS UNAUDITED March 31, 2014 and December 31, 2013 and Three Months Period ended March 31, 2014 and 2013 Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 63 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued