UTANG JANGKA PANJANG LONG-TERM PAYABLE

PT BINTANG MITRA SEMESTARAYA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT BINTANG MITRA SEMESTARAYA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED F INANCIAL STATEMENTS Continued As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 69

32. PERPAJAKAN Lanjutan

32. TAXATION

Continued

c. Pajak Penghasilan Lanjutan

c. Income Tax

Continued 2013 2012 Beda temporer: Timing differences : Amortisasi goodwill 27.213.029.266 27.213.029.266 Amortization goodwill Beban imbalan kerja karyawan 654.641.000 776.944.000 Employee benefit expense Penyusutan 255.217.160 271.625.814 Depreciation Jumlah 28.122.887.426 28.261.599.080 Total Laba fiskal akhir tahun - Pembulatan 993.819.026 2.707.183.028 Taxable income - Rounded Penghasilan kena pajak 993.819.000 2.707.183.000 Taxable income Beban pajak penghasilan tahun Taxable income for the current berjalan dan taksiran utang year and estimated pajak penghasilan corporate income tax payable adalah sebagai berikut: is as follows: Beban pajak penghasilan sesuai Income tax based on the tarif pajak yang berlaku applicable tax rate 2013 : 25 X Rp 993.819.000 248.454.750 - 25 X IDR 993,818,625: 2013 2012 : 25 X Rp 2.707.183.000 - 676.795.750 25 X IDR 2,707,183,000: 2012 Beban pajak penghasilan 248.454.750 676.795.750 Corporate income tax expense Pajak dibayar di muka 225.598.580 542.427.164 Prepaid tax Utang pajak penghasilan Catatan 32b 22.856.170 134.368.586 Corporate income tax payable Note 32b Manfaat beban pajak penghasilan tangguhan adalah The details of the deferred tax benefit expense are as sebagai berikut: follows: 2013 2012 Perubahan dalam liabilitas Change in employee benefit imbalan kerja karyawan 163.660.250 194.236.000 liability Penyusutan 63.804.290 67.906.454 Depreciation Cadangan penurunan nilai - 455.534.034 Allowance for impairment Jumlah 227.464.540 717.676.488 Total PT BINTANG MITRA SEMESTARAYA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT BINTANG MITRA SEMESTARAYA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED F INANCIAL STATEMENTS Continued As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 70

32. PERPAJAKAN Lanjutan

32. TAXATION

Continued

c. Pajak Penghasilan Lanjutan

c. Income Tax

Continued Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba rugi sebelum manfaat beban pajak penghasilan, dengan jumlah manfaat beban pajak penghasilan seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 adalah sebagai berikut: The reconciliation between corporate income tax expense calculated at the applicable tax rate from income loss before corporate income tax benefit expense and corporate income tax benefit expense as shown in the consolidated statements of comprehensive income for the years ended December 31, 2013 and 2012, is as follows: 2013 2012 Rugi Perusahaan dan Entitas Anak Company and Subsidiaries loss before sebelum pajak penghasilan 27.900.026.897 29.208.472.473 income tax Pajak penghasilan pada tarif pajak Corporate income tax at applicable yang berlaku 6.975.006.731 7.302.118.118 tax rate Manfaat pajak tangguhan Entitas Anak - 113.883.508 Deferred tax assets - Subsidiary Pengaruh hak minoritas yang tidak diakui 22.895 89.251 Unrecognized of minority effect Pengaruh pajak atas porsi terhadap Tax effect on share on loss of rugi Entitas Anak 715.539.278 1.359.524.572 Subsidiaries Pengaruh pajak atas beda tetap yang tidak diakui 522.776.759 559.983.226 Tax effect on permanent differences Pengaruh pajak atas beda temporer Tax effect on unrecognized temporary tidak diakui 6.803.257.317 6.803.257.309 differences Pajak tangguhan Entitas Anak - 455.534.034 Deferred tax effect of subsidiaries Manfaat Beban Pajak Penghasilan 20.990.210 40.880.738 Income Tax Benefit Expenses Aset pajak tangguhan - bersih : Deferred tax assets - net : Dibebankan pada Dibebankan pada pendapatan laporan laba rugi komprehensif lainnya Charged to statement Charged to other 2012 of income comprehensive income 2013 Perusahaan: Company : Liabilitas estimasi Estimated employee atas imbalan kerja 942.160.750 163.660.250 - 1.105.821.000 benefit liability Depreciation of property Penyusutan aset tetap 103.754.096 63.804.290 - 167.558.386 and equipment Sub-jumlah 1.045.914.846 227.464.540 - 1.273.379.386 Sub-total Entitas Anak-BRK: Subsidiary-BRK : Cadangan penyisihan Allowance for keusangan persediaan 455.534.034 - - 455.534.034 obsolescence of inventories Selisih penjabaran mata uang asing 13.883.496 - 122.281.628 136.165.124 Translation diffrent Jumlah 1.515.332.376 227.464.540 122.281.628 1.865.078.544 Total